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- （）定期评估基金行业的估值原则和程序,并对活跃市场上没有市价的投资品种、不存在活跃市场的投资品种提出具体估值意见。A．基金管理公司
B．托管银行
C．基金估值工作小组#
D．基金注册登记机构
- 封闭式基金（）披露一次基金份额净值,但每个交易日也都进行估值。当基金份额净值计价错误达到或超过基金资产净值的（）时,基金管理公司应及时向监管机构报告；当计价错误达到（）时,基金管理公司应兰公告并报监管机
- 基金会计的责任主体中,（）承担主会计责任。为准确、及时进行基金估值和份额净值计价,基金管理公司应（）。基金管理公司#
基金托管人
基金份额持有者
中国证监会制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度,明确基金
- 在我国,（）不属于证券投资基金的交易费用。基金的估值方法必须（）。（）须对基金份额的申购与赎回情况、转入与转出情况以及基金拆分进行核算。基金管理费具有以下特点（）。传统的会计分期一般以（）为单位。金融
- 基金持有的金融资产和承担金融负债通常归类为（）的金融资产和金融负债。基金会计核算的特殊性包括（）。持有至到期投资
以公允价值计量且其变动计入当期损益#
贷款和应收款项
可供出售的金融资产会计客体是证券投资
- 估值方法的（）是指基金在进行资产估值时均应采取同样的估值方法,遵守同样的估值规则。基金资产估值需考虑的因素包括（）。A．公开性
B．一致性#
C．长期性
D．准确性估值频率#
交易时间
价格操纵及滥估问题#
估值方
- QDⅡ基金份额净值应当在（）披露。基金持有的首次发行未上市的股票、债券和权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,（）不属于证券投资基金的交易费用。各类资产利息均应按（）计提。
- 基金估值应遵循的基本原则不包括（）。对存在活跃市场的投资品种,估值日无市价的,但最近交易日后经济环境未发生重大变化,应以（）确定公允价值。基金会计的责任主体中,（）承担主会计责任。A．配股和增发新股,按成本
- 基金持有的金融资产和承担金融负债通常归类为（）和金融负债。A．持有至到期投资
B．以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产#
C．贷款和应收款项
D．可供出售的金融资产
- 当基金份额净值计价错误达到或超过基金资产净值的（）时,基金管理公司应及时向监管机构报告；当计价错误达到（）时,基金管理公司应兰公告并报监管机构备案。基金资产估值是指通过对基金所拥有的（）按一定的原则和方
- 下列不属于基金投资风格分析的是（）。对存在活跃市场的投资品种,估值日无市价的,但最近交易日后经济环境未发生重大变化,应以（）确定公允价值。估值方法的（）是指基金在进行资产估值时均应采取同样的估值方法,遵守
- 下列是QDII基金净值计算及披露的有关规定的是（）。基金资产估值是指通过对基金所拥有的（）按一定的原则和方法进行重新估算,进而确定基金资产公允价值的过程。A．基金投资衍生品,应当在每个工作日计算并披露#
B．基
- QDⅡ基金份额净值应当在（）披露。对于不收取申购费(认购费)、赎回费的货币市场基金以及其他经中国证监会核准的基金产品,基金管理人可以依照相关规定从（）中持续计提一定比例的销售服务费。在我国,外部专业机构
B．
- 基金资产估值是指通过对基金所拥有的（）按一定的原则和方法进行重新估算,进而确定基金资产公允价值的过程。A．全部资产
B．净资产
C．全部资产及所有负债#
D．负债
- 下列与基金有关的费用不能从基金财产中列支的是（）。在我国,基金日常估值由（）进行,（）对计算结果进行复核。A．基金转换费#
B．基金管理人的管理费
C．基金托管人的托管费
D．销售服务费A．基金托管人,外部专业机
- 下列不属于基金投资风格分析的是（）。在我国,（）不属于证券投资基金的交易费用。基金会计核算的特殊性包括（）。A．持仓集中度分析
B．持仓结构分析#
C．持仓股本规模分析
D．持仓成长性分析A．申购费#
B．过户费
- 封闭式基金（）披露一次基金份额净值,但每个交易日也都进行估值。A．每日
B．每周#
C．每月
D．每季
- 基金资产估值是指通过对基金所拥有的（）按一定的原则和方法进行重新估算,进而确定基金资产公允价值的过程。封闭式基金（）披露一次基金份额净值,但每个交易日也都进行估值。基金交易价格的核心是（）的高低。基金会
- 我国开放式基金的估值频率是（）。我国基金托管费实行（）。A．每1个交易日#
B．每2个交易日
C．每周
D．没有明确的规定A．逐日计提累计至每月月末#
B．逐周计提累计至每月月末
C．按周支付
D．按月支付#目前我国的
- 基金持有的首次发行未上市的股票、债券和权证,采用估值技术确定公允价值,按（）计量。关于基金托管费计提标准,以下说法不正确的是（）。基金估值涉及基金资产的分类情况有（）。在我国,（）不属于证券投资基金的交易
- （）定期评估基金行业的估值原则和程序,并对活跃市场上没有市价的投资品种、不存在活跃市场的投资品种提出具体估值意见。QDⅡ基金份额净值应当在（）披露。A．基金管理公司
B．托管银行
C．基金估值工作小组#
D．基金
- QDⅡ基金份额净值应当至少（）计算并披露一次,如基金投资衍生品,应当在（）计算并披露。对于基金交易费,以下说法不正确的是（）。对于不收取申购费(认购费)、赎回费的货币市场基金以及其他经中国证监会核准的基金产品
- QDⅡ基金份额净值应当在（）披露。（）定期评估基金行业的估值原则和程序,应当在（）计算并披露。（）须对基金份额的申购与赎回情况、转入与转出情况以及基金拆分进行核算。A．估值日前1个工作曰
B．估值日
C．估值日
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