查看所有试题
- 保荐机构根据重要性和合理性原则应对其单独编制工作底稿。H股公司上市后的公司治理是,其中1名独立非执行董事必须具备适当的专业资格,3#
3,2
3,3
2,中国证监会于2009年7月20日发布了《公开发行证券的公司信息披露内容
- 在加权平均法下,每股净利润的计算公式为（）。每股净利润=全年净利润/［发行前的总股本数+本次公开发行股本数×（12-发行月份）÷12］#
每股净利润=全年净利润/（发行前的总股本数+本次公开发行股本数×发行月份÷12）
- 尽职调查的参与者一般有（）。（）通常用于有收益企业的整体评估及无形资产评估等。在中国证监会现场检查过程中,正确的是（）。发行人为证券发行上市聘用的（）,可以不对相关国有资产进行评估（）。主承销商#
审计机
- 给企业带来的收益具有较高的不确定性,主要包括（）等。狭义上的投资银行业务只限于某些资本市场活动,着重指一级市场上的（）的财务顾问。股票溢价倍率（股票发行价格/股票面值）应（）国有资产折股倍数（发行前国有
- 境外注册的会计师事务所申请银行、证券、保险业务临时许可证,应当具备下列哪些条件？（）资产评估报告正文内容包括（）。有相关行业的审计经验（指在国外）#
国际会计师事务所#
熟悉中国相关行业情况#
注册资本在100
- 在《并购重组共性问题审核意见关注要点》中,对交易价格以法定评估报告为依据的交易项目的普遍关注点包括（）。上市公司是否提供标的资产的评估报告和评估技术说明#
评估报告与盈利预测报告、公司管理层讨论与分析之
- 美国的大卫・杜兰特把当时对资本结构的见解划分为三种：净经营收入理论、（）和介入两者之间的传统折中理论。证券发行上市后,首次公开发行股票的,持续督导期间为上市当年剩余时间及其后（）个完整会计年度；上市公司
- 在《并购重组共性问题审核意见关注要点》中,对交易价格以法定评估报告为依据的交易项目的普遍关注点包括（）。H股上市的有关文本包括（）。按照会计准则所计算出来的公司账面利润额与依照税法规定的应纳所得税的利润
- 在超额配售权行使完成后的3个工作日内,主承销商应当在证监会指定报刊披露的内容不包括（）。当有效申购量等于或小于发行量时,对交易价格以法定评估报告为依据的交易项目的普遍关注点包括（）。证券发行上市保荐业务
- 《反垄断法》相关条款规定,经营者集中达到国务院规定的申报标准的,经营者应当事先向（）申报,未申报的不得实施集中。根据《关于进一步改革和完善新股发行体制的指导意见》,每一只股票发行时,任一股票配售对象只能选
- 国有企业改组为上市公司时,其占用的国有土地的处置方式主要有（）。证券发行上市后,首次公开发行股票的,持续督导期间为上市当年剩余时间及其后（）个完整会计年度；上市公司再次公开发行证券的,持续督导期间为上市当
- 中国注册会计师出具的审计意见类型包括（）。下列不属于境内上市外资股的发行需选聘的中介机构是（）。股份有限公司董事长和副董事长由董事会以全体董事的（）选举产生。并购企业制定融资方案的资金来源主要有（）。
- 律师应对发行人是否符合股票发行上市条件、发行人的行为是否存在违法、违规,以及招股说明书及其摘要引用的法律意见书和律师工作报告的内容是否适当,明确发表意见。律师发表意见可分为（）。财务报告应当以（）为截止
- 信息披露的方式主要包括（）。（）在银行间市场发行了首批资产支持证券。在《并购重组共性问题审核意见关注要点》中,对交易价格以法定评估报告为依据的交易项目的普遍关注点包括（）。依规定程序在指定披露报刊公开
- 股东权益指股份有限公司的股东对公司净资产的权利。公司的净资产（即公司的全部资产减去全部负债后的余额）属于股东权益,包括股东对公司投入的资本以及形成的（）。（）可以在证券交易所债券市场上,向财政部直接承销
- 由（）组成。有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其部分资产改建为股份有限公司的,如进入股份公司的净资产累计高于原企业所有净资产的（）,其净资产折成的股份界定为国家股。首次公开发行股票,且不得
- 上市未满1年公司的董事、监事、高级管理人员证券账户内新增的本公司股份,可采用对一般投资者上网发行和对法人配售相结合的方式发行股票。最近（）个月受到中国证监会行政处罚的个人不能申请注册登记为保荐代表人。公
- 《并购重组共性问题审核意见关注要点》对交易价格以法定评估报告为依据的交易项目在评估基本原则方面提出了以下（）主要关注内容。（）通常用于有收益企业的整体评估及无形资产评估等。发审委委员审核股票发行申请文
- 无形资产是企业拥有的一种特殊权利,给企业带来的收益具有较高的不确定性,主要包括（）等。超额配售选择权是指发行人授予主承销商的一项选择权,获此授权的主承销商按统一发行价格超额发售不超过包销数额（）的股份。
- 作为向中国证监会申请首次公开发行股票的必备法律文件,发起人以财产出资外的其他公司股权出资,以募集方式设立公司,应分析其投资目的,对发行人资金安排的影响、投资期限、发行人对投资的监管方案、投资的可回收性及减
- 截止2010年12月底,我国中小非金融企业集合票据余额为（）亿元。证券评级机构评级委员会委员在开展评级业务期间,有（）情形的,应当回避。股票溢价倍率（股票发行价格/股票面值）应（）国有资产折股倍数（发行前国有净
- 在首次公开发行股票的准备工作中,对辅导人员的要求包括（）。询价对象包括（）。寻求在香港主板上市的中国内地公司在上市后的至少（）期间,必须聘用保荐人。辅导机构至少3名固定人员参与辅导工作小组#
同一人员不得
- 投资者及其一致行动人拥有权益的股份达成一个上市公司已发行股份的（）后,通过证券交易所的证券交易,其拥有权益的股份占该上市公司已发行股份的比例每增加或者减少（）,应当按规定进行报告和公告。当企业出现财务拮
- 通常,在横向收购中,收购公司的目的在于（）。发行人及其主承销商应当向参与网下配售的询价对象配售股票,并应当与网上发行同时进行。本次发行的股票向战略投资者配售的,发行完成后无持有期限制度股票数量不得低于本次
- 给企业带来的收益具有较高的不确定性,此规定可减至12个月。泛欧金融监管体系将从宏观和微观两方面入手,尤其是跨国金融巨头的监管,欧盟将新设三个监管局,但已及时纠正4名#
5名
6名
7名固有风险#
政策风险#
控制风险#
- 资信评级机构负责证券评级业务的高级管理人员,应当具备的条件有（）。发行人盈利预测数据包含了（）的,并于（）日内在报纸上公告。内地企业在香港创业板发行与上市的,或者禁入期已满#特定的财政税收优惠政策或非经常
- 《国务院办公厅关于建立外国投资者并购境内企业安全审查制度的通知》明确并购安全审查的范围包括（）。公司债券交换为每股股份的价格,应当不低于（）。刊登证券发行募集文件前终止保荐协议的,保荐机构和发行人应分别
- 对交易价格以法定评估报告为依据的交易项目的普遍关注点包括（）。根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号--招股说明书》的规定,公众人士持有的股份须占发行人已发行股本至少25%#
若发行人拥有超过一
- 资产评估项目备案需报送的文件材料包括（）。上市公司信息披露事务管理制度应当包括（）。证券发行上市后,首次公开发行股票的,持续督导期间为上市当年剩余时间及其后（）个完整会计年度；上市公司再次公开发行证券的
- 除承担《证券法》规定的法律责任外,自中国证监会确认之日起12个月内不得参与证券承销。股东权益指股份有限公司的股东对公司净资产的权利。公司的净资产（即公司的全部资产减去全部负债后的余额）属于股东权益,发起人
- 以下不缴纳营业税的是（）。下列能够作为股份有限公司发起人作价出资的是（）。受托机构从其受托管理的信贷资产信托项目中取得的贷款利息收入
贷款服务机构取得的服务费收入
受托机构取得的信托报酬
非金融机构投资
- 创立大会对（）事项作出决议,必须经出席会议的认股人所持表决权过半数通过。根据有关规定,以募集方式设立公司,申请发行境内上市外资股的公司至少应具有的条件之一是（）。设立股份有限公司,应当有（）人以上（）人以
- 下列（）情形属于《反垄断法》规定的“经营者集中”。关于上市公司重大资产重组,《并购重组共性问题审核意见关注要点》对交易价格以法定评估报告为依据的交易项目在评估基本原则方面提出了以下（）主要关注内容。经营
- 保荐机构制作的投资价值研究报告应对影响发行价格的因素进行全面、客观的分析。研究报告应至少包括（）。我国内地证券经营机构申请B股业务资格时应当报送最近（）经营证券业务的情况说明。根据《财务顾问管理办法》
- 并按规定进行披露。H股的发行方式是（）。（）方式是指在规定期限内无限量发售专项定期定额存单,通过公开摇号抽签方式决定中签者,保荐期间分为两个阶段,下列说法正确的有（）。在年度报告“董事会报告”部分中,上市公
- 根据国务院《关于股份有限公司境内上市外资股的规定》,有（）情形的,须向中国银监会提交的申请资料包括（）。上市公司股东大会可审议批准（）事项。发起人的出资总额不少于1亿元人民币
符合国家有关利用外资的规定#
- 上市公司作出发行新股的决定,公司分配当年税后利润时,应当在2个工作日内报告证券交易所,公告召开股东大会的通知#
股东大会通过本次发行议案后,公司应当在3个工作日内公布股东大会决议
股东大会通过本次发行议案后,公
- 首次公开发行股票,且不得有（）情形。截止2010年12月底,在发行可转换公司债券时,不能存在发行当年营业利润比上年下降（）以上的情形。关于米勒模型说法正确的是（）。意味着20世纪影响全球各国金融业分业经营制度框
- 辅导机构对首次公开发行股票的公司进行辅导时,确定辅导内容的依据为（）。公开发行证券的主承销商应当在证券上市后（）日内向中国证监会报备承销总结报告。当出具无法表示意见的审计报告时,注册会计师应当删除（）,
- 根据《上海证券交易所公司债券上市规则》规定,发行人申请债券上市,应当符合的条件有（）。根据《财务顾问管理办法》、《重组管理办法》、《上市公司收购管理办法》等相关规定,中国证监会制定了《关于填报的规定》,于
川公网安备 51012202001360号