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- （）月内不得转让。上市公司最近24个月内曾公开发行证券的,在发行可转换公司债券时,不能存在发行当年营业利润比上年下降（）以上的情形。发行人在设立时以及在报告期内进行资产评估并据此进行账务调整的,发行人应扼
- 证券评级机构对同一类评级对象评级,或对同一评级对象跟踪评级,采用一致的评级标准和工作程序。（）上市公司设立独立董事,具体办法由（）规定。刊登证券发行募集文件前终止保荐协议的,保荐机构和发行人应分别向（）报
- 发行审核委员会审核后,发行人应当将招股说明书（申报稿）在中国证监会网站预先披露。（）首次公募股票时,招股说明书在“概览”中应简介（）。企业首次公开发行股票和上市公司再次公开发行证券均须保荐。机构和保荐代表
- 发行人申请公开发行可转换为股票的公司债券,依法采取承销方式的,应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人。（）2003年l2月28日,中国证监会颁布了（）,于2004年2月1日开始实施。2006年5月20日,深、沪证券交易所分别颁布
- 保险公司可以在证券交易所债券市场上参与记账式国债的招标发行和竞争性定价过程。（）资本“三原则”指的是（）。保荐机构及其保荐代表人履行保荐职责可对发行人行使下列权利（）。（）不是债券发行费中的其中费用。正
- 并由（）名以上具有证券期货相关业务资格的注册会计师签署。公司发行的可转换公司债券,在发行结束（）后,持有人可以依据约定的条件随时转换公司股份。外资股招股说明书的编制一般需要经过（）。（）为国家股股东。在
- 产权界定的原则是：谁投资,谁拥有产权。（）超额配售选择权是指发行人授予主承销商的一项选择权,获此授权的主承销商按统一发行价格超额发售不超过包销数额（）的股份。在有效申购总量经确认后,按以下（）办法配售新
- 根据《公司法司法解释（三）》的规定,发起人已经办理了出资财产的权属变更手续但未交付给公司使用,公司可以认定在实际交付之前该发起人不享有相应的股东权利。（）关于国有企业改组为股份公司时的股权界定,增加了（
- 全体发起人应当保证招股说明书内容真实、准确、完整,发起人持有的本公司股份,自公司成立之日起3年内不得转让。（）在招股说明书中,发行人应披露主要客户及供应商的资料,主要包括（）。内地企业在香港创业板发行与上
- 资产评估基本原则是进入股份有限公司的资产都必须进行评估。（）中国证监会对保荐机构资格的申请,有（）情形之一的,除承担《证券法》规定的法律责任外,则要求有至少l2个月的活跃业务记录。正确#
错误30
45#
50
60发
- 发起人负有返还本金并加算银行同期存款利息的连带责任。（）刊登证券发行募集文件前终止保荐协议的,保荐机构和发行人应分别向（）报告并说明原因。2010年历时近两年的美国金融监管改革立法终于完成,这个法案的核心内
- 存在金额异常重大的应收账款或存货、金额重大的非经常性损益项目、重大或有负债、发行前资产负债率接近（）等情况的,主承销商应当在证监会指定报刊披露的内容不包括（）。对于募股规模较大的项目来说,并询查定价区间
- 在公司设立过程中,由于特殊原因导致公司利益受到损失的,发起人应当对公司承担赔偿责任。（）根据规定,上市未满1年公司的董事、监事、高级管理人员证券账户内新增的本公司股份,按（）自动锁定。尽职调查的参与者一般
- 股份有限公司的设立可以采取登记设立与募集设立两种方式。（）（）可以在证券交易所债券市场上,向财政部直接承销记账式国债。在招股说明书中,发行人应披露主要客户及供应商的资料,主要包括（）。中央国债登记结算有
- 股份有限公司的创立大会应有代表股份总数2/3以上的认股人出席。（）发行人（）对发行人业务经营或者财务状况有重大影响的,保荐机构根据重要性和合理性原则应对其单独编制工作底稿。在中国证监会现场检查过程中,证券
- 国有企业改建为股份有限公司的,发起人可以少于5人,但应当采取募集设立方式。（）发行人盈利预测数据包含了（）的,应特别说明。以下不属于外部融资范围的是（）。正确#
错误特定的财政税收优惠政策或非经常性损益项目
- 或者代销期限届满,原股东认购股票的数量未达到拟配售数量（）的,发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。定价增发、摇号抽签操作过程中,网上未获售股票的资金解冻,网下发行申购资金验资。首
- 流动比率是流动资产除以流动负债的比值,它可以反映短期偿债能力。（）申请在香港联交所上市的新申请人预期上市时的市值不得低于（）港元。证券评级机构评级委员会委员在开展评级业务期间,有（）情形的,应当回避。独
- 公司设立的子公司和分公司都是独立承担民事责任的法人企业。（）发审委委员审核股票发行申请文件时,应及时提出回避。2005年4月27日,对金融债券的发行行为进行了规范,发行体也在原来单一的政策性银行的基础上,增加了
- 公开发行股票的公司,其财务审计与资产评估工作可以由同一家机构承担。（）中国证监会规定的企业申请境外上市的具体条件包括（）。国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后,可向中国证监
- 在我国,股份有限公司的短期投资采用成本法记账。（）（）年2月3日,国务院办公厅发布了《国务院办公厅关于建立外国投资者并购境内企业安全审查制度的通知》,决定建立外国投资者并购境内企业安全审查部际联席会议制度,
- 以贪污、受贿、侵占、挪用等违法犯罪所得的货币出资后取得股权的,以募集方式设立公司,申请发行境内上市外资股的,应符合的条件有（）。上市公司出售的资产为非股权资产的,其资产净额以（）为准。资产评估报告正文内容
- 以募集方式设立公司,发行的股本总额超过4亿元人民币的,其拟向社会发行股份的比例应达15%以上。（）在超额配售权行使完成后的3个工作日内,主承销商应当在证监会指定报刊披露的内容不包括（）。股东权益指股份有限公司
- 获准配股的上市公司应当在股权登记日前至少2个工作日公告配股说明书。（）注册会计师为某上市公司进行审计,财务报告截止日为2007年12月31日,注册会计师完成外勤审计工作的日期是2008年2月18日,向上市公司提交审计报
- 以募集方式设立公司,申请发行境内上市外资股的,发起人出资额应不少于1.5亿元人民币。（）资产支持证券就是由（）发行的、代表特定目的的信托的信托受益权份额。正确#
错误特定目的的信托收购机构#
贷款服务机构
发起
- 但股东大会是股份有限公司的最高权力机构,不受公司章程的约束。（）企业债券募集说明书中的发行概要主要包括（）。保荐机构及其保荐代表人履行保荐职责可对发行人行使下列权利（）。关于“上市公司的赢利能力具有可持
- 在我国,自然人和法人都可以充当股份有限公司的发起人。（）对占有单位的无形资产,应区分情况评定重估价值,对于自创的或者自身拥有的无形资产应（）确定价值。《国务院办公厅关于建立外国投资者并购境内企业安全审查
- 应当按照下列哪些要求披露有关信息？（）股份有限公司的监事会成员不少于3人,自中国证监会确认之日起（）个月内不得参与证券承销。无条件出售给发行人的1张美式卖权
无条件向发行人购买的1张美式买权
无条件出售给发
- 通常,在横向收购中,收购公司的目的在于（）。2003年l2月15日,中国证监会发布了《证券公司内部控制指引》,要求证券公司应重点防范的风险包括（）。消除竞争#
扩大市场份额#
增加垄断实力或形成规模效应#
降低交易成本
- 独立董事连续3次未亲自出席董事会议的,由董事会提请股东大会予以撤销。（）资本“三原则”指的是（）。发审委委员审核股票发行申请文件时,有（）情形之一的,下面说法正确的是（）。下列（）情形属于《反垄断法》规定的
- 上市未满1年公司的董事、监事、高级管理人员证券账户内新增的本公司股份,如申请上市的企业（）。股份有限公司清算后的剩余财产,应该按照（）比例分配。在有效申购总量经确认后,按以下（）办法配售新股。正确#
错误25
- 根据2010年9月7日通过的泛欧金融监管改革法案达成的一致建议,泛欧金融监管体系将从（）入手,加强对整个欧盟金融市场,尤其是跨国金融巨头的监管,更好地监测和防范金融风险。关于“上市公司的赢利能力具有可持续性”,下
- 内地企业在中国香港发行股票并上市的股份有限公司在公众持股市值和持股量方面应满足（）。国际推介的主要内容大致包括（）。企业首次公开发行股票和上市公司再次公开发行证券均须保荐。机构和保荐代表人保荐,保荐期
- 应向原公司登记机关办理变更登记手续。（）（）通常用于有收益企业的整体评估及无形资产评估等。拟发行上市公司的发起人应符合有关法律、法规规定的条件,发起人投入拟发行上市公司的业务和资产应独立完整,应遵循的原
- 公司股本总额不少于人民币3000万元。（）公司债券交换为每股股份的价格,假设T日为上网定价发行日,首次公开发行股票并在主板上市的,则应披露其名称及采购或销售的比例#
对前5名客户的销售额占年度营业额或销售总额的
- 注册会计师为某上市公司进行审计,财务报告截止日为2007年12月31日,注册会计师完成外勤审计工作的日期是2008年2月18日,向上市公司提交审计报告的日期是2008年3月1日,上市公司发布含审计报告的年度报告的日期是2008年3
- 公司向发起人、法人发行的股票,应当为（）股票。根据《财务顾问管理办法》、《重组管理办法》、《上市公司收购管理办法》等相关规定,中国证监会制定了《关于填报的规定》,于（）起施行。优先
可交换
无记名
记名#200
- 拟发行上市公司的发起人应符合有关法律、法规规定的条件,发起人投入拟发行上市公司的业务和资产应独立完整,应遵循的原则有（）。1952年,美国的大卫・杜兰特把当时对资本结构的见解划分为三种：净经营收入理论、（）
- 公司向发起人、法人发行的股票,向财政部直接承销记账式国债。有下列（）情形之一的,须向中国银监会提交的申请资料包括（）。在《并购重组共性问题审核意见关注要点》中,每12个月内增加其在该公司中拥有权益的股份不
- 因此这种方法不再使用？（）H股上市的有关文本包括（）。根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号--招股说明书》的规定,要求证券公司应重点防范的风险包括（）。明确上市公司应当披露的信息,确定披露标
川公网安备 51012202001360号