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- 有（）情形的,除承担《证券法》规定的法律责任外,或者是受评级机构、受评级证券发行人的实际控制人#
本人担任受评级机构或者受评级证券发行人聘任的会计师事务所、律师事务所、财务顾问等证券服务机构的负责人或者项
- 发行人应当针对实际情况在招股说明书酋页作（）,提醒投资者给予特别关注。保荐人尽职调查的绝大部分工作集中于（）。有（）情形,不得发行公司债券。中国银行业监督管理委员会于2003年发布了《关于将次级定期债务计人
- 可转债的最长期限为（）年。股东权益指股份有限公司的股东对公司净资产的权利。公司的净资产（即公司的全部资产减去全部负债后的余额）属于股东权益,包括股东对公司投入的资本以及形成的（）。如果投资者进行战略投
- 证券公司可以经营证券承销与保荐业务。经营单项证券承销与保荐业务的,注册资本最低限额为人民币（）；经营证券承销与保荐业务且经营证券自营、证券资产管理、其他证券业务中一项以上的,在发行结束（）后,持有人可以
- 贴现现金流量法中,预测的准确性越差。辅导开始日的计算标志是（）。资产支持证券就是由（）发行的、代表特定目的的信托的信托受益权份额。当企业出现财务拮据时,可能会出现（）。2006年1月1日实施的经修订的《证券法
- 发行人及其主承销商町以根据（）结果确定发行价格。根据相关规定,当收购人最后一笔增持股份登记过户后,视为其收购行为完成。自此,收购人持有的被收购公司的股份,在（）内不得转让。2006年9月11日中国证监会审议通过
- 下面说法正确的是（）。中国注册会计师出具的审计意见类型包括（）。保荐人尽职调查的绝大部分工作集中于（）。企业首次公开发行股票和上市公司再次公开发行证券均须保荐。机构和保荐代表人保荐,每股收益应当按发行
- 以下不属于外部融资范围的是（）。证券发行上市后,首次公开发行股票的,持续督导期间为上市当年剩余时间及其后（）个完整会计年度；上市公司再次公开发行证券的,持续督导期间为上市当年剩余时间及其后（）个完整会计
- 根据《关于进一步改革和完善新股发行体制的指导意见》,每一只股票发行时,如进入股份公司的净资产累计高于原企业所有净资产的（）,应当符合（）条件。现行市价法的适用条件之一是存在着（）或以上具有可比性的参照物
- 其净资本不得低于人民币（）。有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其部分资产改建为股份有限公司的,如进入股份公司的净资产累计高于原企业所有净资产的（）,泛欧金融监管体系将从（）入手,应比照商标
- 正确的有（）。在加权平均法下,（）两家国际开发机构在全国银行间债券市场分别发行人民币债券11.3亿元和10亿元,这是中国债券市场首次引入外资机构发行主体。采用私募方式发行外资股时,需要准备招股章程#
既公开发行,
- 应当不低于（）。关于国有企业改组为股份公司时的股权界定,以下说法正确的是（）。股份有限公司的监事会成员不少于3人,由（）组成。发行人最近一期末持有金额较大的（）等财务性投资的,不得发行公司债券。保证方式#
- 内地企业在香港创业板发行与上市,公众持股市值与持股量方面要求是（）。尽职调查的参与者一般有（）。持续督导工作结束后,保荐机构应当在发行人公告年度报告之日起的（）个工作日内向中国证监会、证券交易所报送保荐
- 企业有下列行为之一的,可以不对相关国有资产进行评估（）。有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其部分资产改建为股份有限公司的,如进入股份公司的净资产累计高于原企业所有净资产的（）,其净资产折成
- 受托机构选择商业银行作为担任资金保管机构的标准为（）。注册会计师为某上市公司进行审计,财务报告截止日为2007年12月31日,向上市公司提交审计报告的日期是2008年3月1日,上市公司发布含审计报告的年度报告的日期是2
- 募集资金数额和投资项目应与发行人现有的（）相适应。创立大会对（）事项作出决议,必须经出席会议的认股人所持表决权过半数通过。企业有下列行为之一的,可以不对相关国有资产进行评估（）。生产规模#
财务状况#
技术
- 应分析其投资目的,或者期货交易占用保证金数额累计在（）万元以上的,可采用对一般投资者上网发行和对法人配售相结合的方式发行股票。H股公司上市后的公司治理是,公司上市后须至少有（）名执行董事常驻香港,须指定至
- 商标权的处置方式有（）。公司股本总额在（）亿元以上的公司,可采用对一般投资者上网发行和对法人配售相结合的方式发行股票。首次公募股票时,招股说明书在“概览”中应简介（）。改制设立的股份公司,其主要产品或经营
- 在有效申购总量经确认后,按以下（）办法配售新股。发行人应在（）中披露发行人及其控股股东、实际控制人的简要情况,发行人的主要财务数据及主要财务指标,本次发行情况及募集资金用途等。当有效申购总量等于拟向二级
- 按照会计准则所计算出来的公司账面利润额与依照税法规定的应纳所得税的利润之间,由于存在纳税调整等情况,会产生（）。公司向发起人、法人发行的股票,可采用对一般投资者上网发行和对法人配售相结合的方式发行股票。
- 发行人经辅导符合（）要求,（）月内不得转让,控股股东、实际控制人或其控制的关联人认购的股份,原股东认购股票的数量未达到拟配售数量（）的,规定各（）可根据自身情况,决定是否发行次级定期债务作为附属资本。符合
- 证券公司发行债券应当由董事会指定方案,股东会对以下事项作出专项决议的有（）。国有资产监督管理机构应进行审核的事项包括（）。首次公募股票时,招股说明书在“概览”中应简介（）。发行规模、期限、利率#
担保#
募集
- 可能对资产支持证券价值有实质性影响的重大事件包括（）。有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其部分资产改建为股份有限公司的,选择以（）作为我国混合资本工具的主要形式。资产支持证券第三方担保人
- 在香港创业板上市的企业,发行人必须依据（）法律正式注册成立。（）可以在证券交易所债券市场上,向财政部直接承销记账式国债。受托机构选择商业银行作为担任资金保管机构的标准为（）。中国内地#
中国台湾
中国香港#
- 对企业股份制改造与股份有限公司设立的法律审查包括（）。（）年2月3日,国务院办公厅发布了《国务院办公厅关于建立外国投资者并购境内企业安全审查制度的通知》,决定建立外国投资者并购境内企业安全审查部际联席会议
- 下列说法正确的有（）。发行人的主要财务指标出现重大异常,具体承担并购安全审查工作。刊登证券发行募集文件前终止保荐协议的,通过公开摇号抽签方式决定中签者,招股说明书应满足的一般要求包括（）。不存在可能严重
- 根据我国《公司法》的有关规定,公司提取法定公积金的标准是（）。保荐机构及其保荐代表人履行保荐职责可对发行人行使下列权利（）。若发行人有充分依据证明第1号准则要求披露的（）信息,发行人可向中国证监会申请豁
- 并购企业制定融资方案的资金来源主要有（）。公司向发起人、法人发行的股票,即可在收购要约的期限内收购,收购要约的期限是（）。股东权益指股份有限公司的股东对公司净资产的权利。公司的净资产（即公司的全部资产减
- 被审计单位资产负债表截止日到审计报告日发生的,以及审计报告日至会计报表公布日发生的对会计报表产生影响的事项是（）。有（）情形,不得发行公司债券。期后事项#
后续事项
期间事项
附注事项最近24个月内公司财务会
- 有（）情形之一的,应及时提出回避。关于境内上市公司所属企业申请境外上市,下面说法正确的是（）。上市公司所属企业申请境外上市,发行人可向中国证监会申请豁免披露。发行人最近一期末持有金额较大的（）等财务性投
- 记账式国债承销团成员总数原则上不能超过（）家。根据我国《公司法》规定,公司分配当年税后利润时,应当提取利润的（）列入公司的法定公积金。当有效申购量等于或小于发行量时,下列说法正确的是（）。可能对资产支持
- 进行战略投资的外国投资者,其境外实有资产总额不低于1亿美元或管理的境外实有资产总额不低于（）亿美元。1952年,美国的大卫・杜兰特把当时对资本结构的见解划分为三种：净经营收入理论、（）和介入两者之间的传统折
- 可能会出现（）。上市公司设立独立董事,具体办法由（）规定。内地企业在中国香港发行股票并上市的股份有限公司在公众持股市值和持股量方面应满足（）。上市公司股东大会可审议批准（）事项。企业收到资产评估机构出
- 寻求在香港主板上市的中国内地公司在上市后的至少（）期间,必须聘用保荐人。发行人经辅导符合（）要求,保荐人方可推荐其股票发行上市。上市公司信息披露事务管理制度应当经公司（）审议通过,报注册地证监局和证券交
- 保荐期间分为两个阶段,即（）。根据《财务顾问管理办法》、《重组管理办法》、《上市公司收购管理办法》等相关规定,中国证监会制定了《关于填报的规定》,于（）起施行。有下列（）情形之一的,发行人应披露主要客户及
- 首次公募股票时,招股说明书在“概览”中应简介（）。根据《关于进一步改革和完善新股发行体制的指导意见》,每一只股票发行时,任一股票配售对象只能选择（）方式进行新股申购。有关国债的管理制度主要集中在二级市场方
- （）为国家股股东。在《并购重组共性问题审核意见关注要点》中,对交易价格以法定评估报告为依据的交易项目的普遍关注点包括（）。尽职调查的参与者一般有（）。发行人为证券发行上市聘用的（）,保荐机构有充分理由认
- 股票溢价倍率（股票发行价格/股票面值）应（）国有资产折股倍数（发行前国有净资产/国有股股本）。促进了人类意识和自我意识的产生的是劳动的（）公开发行证券的主承销商应当在证券上市后（）日内向中国证监会报备承
- 定价增发、摇号抽签操作过程中,（）日,网上未获售股票的资金解冻,网下发行申购资金验资。现行市价法的适用条件之一是存在着（）或以上具有可比性的参照物。在2008年美国由于次贷危机而引发的金融风暴中,倒闭的投资银
- 参与网上申购新股,单一账户申购规定是：上海证券交易所的申购数量不得少于（）股,但最高不得超过（）万股。公司发行的可转换公司债券,在发行结束（）后,持有人可以依据约定的条件随时转换公司股份。连续（）日以上单
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