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- 超额配售选择权是指发行人授予主承销商的一项选择权,获此授权的主承销商按统一发行价格超额发售不超过包销数额（）的股份。在加权平均法下,每股净利润的计算公式为（）。关于境内上市公司所属企业申请境外上市,下面
- 投资者及其一致行动人拥有权益的股份达成一个上市公司已发行股份的（）后,通过证券交易所的证券交易,其拥有权益的股份占该上市公司已发行股份的比例每增加或者减少（）,应当按规定进行报告和公告。根据我国《公司法
- 根据《并购重组共性问题审核意见关注要点》,管理层收购中的收购资金来源关注点包括（）。信贷资产证券化业务（）指通过设立特定目的信托转让信贷资产的金融机构。公司收购的中介机构中包括以下哪一项（）公司重组的
- 由财政、金融、税收、土地使用、环境保护等方面法律、法规、政策变化引致的不受发行人控制的风险可以不在招股说明书中披露。（）正确#
错误掌握招股说明书的一般内容与格式。
- 发行人应披露近3年内是否存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况,或者为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担保的情况。（）发行人应披露交易金额在（）万元以上或者虽未达到前述标准但对
- 包括股本、资本公积、盈余公积、未分配利润及少数股东权益的情况。（）董事、监事、高级管理人员非经（）书面授权,不得对外发布上市公司未披露信息。发行人应在招股说明书及其摘要披露后（）日内,货币金额除特别说明
- 公司筹委会对公司筹备情况进行审议,初步审议公司章程草案,并确立创立大会时间,待以后发出召开创立大会的时间。（）会计报表的审计是指从审计工作开始到审计报告完成的整个过程,一般包括（）。经国务院批准改制的企业
- 保荐人尽职调查的绝大部分工作集中于（）。截止2010年12月底,国务院办公厅发布了《国务院办公厅关于建立外国投资者并购境内企业安全审查制度的通知》,发行人申请债券上市,保荐机构有充分理由认为其专业能力存在明显
- 股票定价前的路演推介,是首次公开发行股票公司的主承销商为了合理地确定股票价格而与专业机构投资者进行的直接沟通。（）投资价值研究报告应当对（）因素进行全面分析。某公司拟发行一批普通股,发行价格12元,每股发
- 如新申请人具备24个月活跃业务记录,市值则实际上不得少于（）万港元；如新申请人具备12个月活跃业务记录,则不得少于（）亿港元。可转换债的发行人如果设定质押的,则质押财产的估值应（）担保金额,且估值应（）。在中
- 产权界定应当依据“谁投资、谁拥有产权”的原则进行。（）国有资产折股时,在一定的市场条件下,也允许公司净资产不完全折股,土地资产处置方案应报（）审批。发起人投人拟发行上市公司的业务和资产应独立完整,对承担社会
- 拟改组上市的公司在进行资产评估时,能够在短期内将分散在社会上的闲散资金集中起来,从而增强公司的发展能力。拟上市公司必须保证其财务独立,包括（）,以全部或部分资产改建为股份公司,界定为国有法人股。对企业股份
- 证券发行上市后,首次公开发行股票的,持续督导期间为上市当年剩余时间及其后（）个完整会计年度；上市公司再次公开发行证券的,持续督导期间为上市当年剩余时间及其后（）个完整会计年度。发行对象认购的股份自发行结
- 在上市公司的收购中,财务顾问的主要职责有（）。进行并购价值评估选择折现率时,股权自由现金流量应该选择的折现率是（）并购按照出资方式可以分为（）。对收购人的相关情况进行尽职调查#
应收购人的要求向收购人提供
- 股东大会对有关关联交易进行表决时,应严格执行公司章程规定的回避制度。（）会计报表的审计是指从审计工作开始到审计报告完成的整个过程,一般包括（）。关联交易主要包括（）。正确#
错误A．计划阶段#
B．实施审计阶
- （）可以提议召开董事会临时会议。股份有限公司修改公司章程,必须经出席股东大会的股东（）以上通过。股东大会的会议记录应当与（）的有效资料一并保存。代表1/10以上表决权的股东#
1/3以上董事#
1/3以上监事#
董事
- 发审委委员应当及时提出回避的情形为（）。属于直接融资范畴的是（）。发审委委员存在《中国证券监督管理委员会发行审核委员会办法》第十三条规定的行为时,中国证监会可以对发审委委员进行（）的处理。发审委委员或
- 申请上市的企业在向中国证监会申请出具监管意见书时,应提交的关于公司内部控制情况应包括内容有（）。招股说明书及其摘要所披露的信息应遵循（）的原则。（）是发行人发行股票时,就发行中的有关事项向公众作出披露,
- 有下列（）情形之一的,受托机构职责终止。保险公司募集的定期次级债务应当在到期日前按照一定比例折算确认为认可负债,以折算后的账面余额作为其认可价值。剩余年限在1年以内的,折算比例为（）;剩余年限在1年以上(含1
- 有限责任公司整体变更为股份有限公司时,若过去三年连续盈利,可以通过发行股票转为上市公司。（）下列各项属于资产评估报告正文内容的有（）。企业股份制改组必须聘请专业中介机构,但可以不聘请（）。以下属于拟上市
- 在招股说明书中,发行人应披露控股股东、实际控制人作出的避免同业竞争的承诺。（）发行人应披露交易金额在（）万元以上或者虽未达到前述标准但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容。发行人对
- 公司的出资者都是公司的内部成员,因此,出资者的所有权和法人财产权相互独立运作。（）下列各项属于资产评估报告正文内容的有（）。拟发行上市公司独立性要求包括（）。以下属于拟上市公司关联方的有（）。拟发行上市
- 在网下电子化发行方式下,主承销商按规定向中国证券登记结算有限责任公司登记结算平台发送网下配售结果数据,并保证发送的网下配售结果数据真实、准确、完整。登记结算平台据此办理网下发行股份初始登记。（）列说法正
- 保荐机构在推荐发行人首次公开发行股票并上市前,应当对发行人进行辅导,对发行人的（）进行系统的法规知识、证券市场知识培训。在创业板上市公司首次公开发行股票,对董事、监事和高级管理人员的要求包括（）。发审委
- 拟发行上市公司应在有关股东协议,公司章程等文件中规定避免同业竞争的措施。（）为了进一步提高上市公司质量,中国证监会长期以来要求在股票发行工作中实行（）。审计风险是指注册会计师对有重要错报的会计报表发表（
- 根据评估范围的不同,资产评估可以分为单项资产评估和整体资产评（）估。在证券承销业务中,应注意依据历史上不同的文件规定,对于已设立的股份有限公司的资产评估历史进行（）。被审计单位资产负债表截止日到审计报告
- 但至多不超过（）个月。资产评估报告的有效期为（）。在辅导工作中,保荐机构应当出具阶段辅导工作报告,向（）报送。被重组方重组前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或者超过重组前发行人相应项目（）,但不超过1
- 外国投资者的下列（）行为,属于外国投资者并购境内企业的情形。根据支付方式不同,可将并购类型分为（）股票回购的理论依据有（）收购人拥有权益的股份超过该公司已发行股份的（）,应当向该公司所有股东发出全面要约
- 董事会对股东大会负责,其职权包括（）。董事人数不足《公司法》规定人数或者公司章程所规定人数的（）应当在两个月内召开临时股东大会。股份有限公司的股权激励计划应该由出席股东大会会议的股东（）以上通过。负责
- 在创业板上市公司首次公开发行股票的公司,对其资产规模的相关要求有（）。发行人在主板上市公司首次公开发行股票,应当符合：最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币（）万元。最近一期末净资产高
- 在上市公司股东大会的特别规定中,股权登记日登记在册的所有股东或其代理人,均有权出席股东大会,公司（）应当出席。董事人数不足《公司法》规定人数或者公司章程所规定人数的（）,应当在两个月内召开临时股东大会。有
- 中小非金融企业发行集合票据应制定偿债保障措施,并在发行文件中披露,包括（）。上市公司申请非公开发行新股时,发行对象不超过（）名在招投标工作结束后,各中标机构逾时未填制"债权托管申请书",国债招投标系统默认全
- 上市公司最近24个月内曾公开发行证券的,不能存在发行当年营业利润比上年下降（）以上的情形。所有申请在中华人民共和国境内首次公开发行股票并在创业板上市的公司,并按规定进行披露。股份有限公司的资本,中国证监会
- 上市公司就实际控制人发生变化的情况予以公布后,实际控制人仍未披露的,上市公司董事会应当向实际控制人和受其支配的股东查询,并将查询情况向（）报告。企业集团财务公司发行金融债券资本充足率不低于（）。属于公司
- 中小非金融企业发行集合票据,需在发行文件中披露的偿债保障措施包括（）。对于事先已确定发行条款的国债,我国采取（）方式发行。公司债券发行人通过银行间债券市场发行公司债券,在招标日前（）个工作日,发行人通过中
- 上海证券交易所规定,每一证券账户只能申购一次,除第一次申购外,均视为无效申购。（）运用可比公司定价法时采用的比率指标P/B代表（）。在新股发行过程中,向网下投资者配售股份的比例原则上不低于本次公开发行与转让
- 发行人对披露的风险因素应作定量分析,无法进行定量的,应有针对性地作出定性描述。（）发行人应披露交易金额在（）万元以上或者虽未达到前述标准但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容。信息披
- 在上市公司的收购中,上市公司聘请的财务顾问应当对（）问题进行说明和分析。收购者事先与目标公司经营者商议,目标公司主动向收购者提供必要的资料等,并且目标公司经营者还劝其股东接受公开收购要约,出售股票,再以该
- 在创业板上市公司首次公开发行股票,对董事、监事和高级管理人员的要求包括（）。企业股份制改组的目的之一是（）。外部融资的特点有（）。发行人的董事、监事和高级管理人员了解股票发行上市相关法律法规#
最近两年
- 中国银监会借鉴其他国家混合资本工具的有关规定,严格遵照《巴塞尔协议》要求的原则的特征,选择以（）作为我国混合资本工具的主要形式。促进了人类意识和自我意识的产生的是劳动的（）在中国证监会现场检查过程中,证
川公网安备 51012202001360号