查看所有试题
- 因上市公司减少股本导致投资者及其一致行动人取得被收购公司的股份达到5%及之后变动5%的,投资者及其一致行动人免于履行报告和公告义务。（）公司收购按持股对象是否确定可以划分为（）。被理论界和应用者广为接受的
- 在主板首次公开发行股票时,发行人的财务人员不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。（）上市公司发行新股的招股说明书中,对于以下关联交易无须披露的是在报告期内累计交易总额（）。如果注册会计师在
- 发行人及其主承销商应当在刊登招股意向书或者摘要的同时刊登发行公告,发行人应通过（）披露。招股说明书及其用保荐机构、证券服务机构的专业意见或者报告的,相关内容应当与（）出具的文件内容一致,确保引用保荐机构
- 被审计单位资产负债表截止日到审计报告日发生的,以及审计报告日至会计报表公布日发生的对会计报表产生影响的事项是（）。有（）情形,不得发行公司债券。期后事项#
后续事项
期间事项
附注事项最近24个月内公司财务会
- 有（）情形之一的,应及时提出回避。关于境内上市公司所属企业申请境外上市,下面说法正确的是（）。上市公司所属企业申请境外上市,发行人可向中国证监会申请豁免披露。发行人最近一期末持有金额较大的（）等财务性投
- 为加强新股认购风险提示,发行人及其主承销商应当刊登投资风险特别公告,充分揭示二级市场风险。（）招股说明书全文文本扉页应载有（）内容。在首次公开发行股票的申请文件中,发行人关于最近3年及最近的主要决策有效性
- 在地方政府债券的承销中关于最低承销额的规定,承销团成员最低承销额按照投标量的一定比例计算,甲类成员为1％,乙类成员为0.2%。（）中央国债登记结算公司和同业拆借中心应对进入银行间债券市场交易流通的公司债券进行
- 地方政府债券应当在中国国债登记结算有限公司进行集中登记、托管,债券发行结束后应当及时在全国银行间债券市场交易。（）企业发行集合票据应披露（）。正确#
错误集合票据债项评级#
各企业主体信用评级#
专业信用增
- 发行人及其主承销商公告发行价格和发行市盈率时,其中每股收益应当按发行当年经会计师事务所审计的、扣除非经常性损益前后孰低的净利润除以发行后总股本计算。（）发审委的组成结构是（）。关于发行人的股本变化,发行
- 发行申购中已参与网下初步询价的股票配售均不能参与网上申购。（）承销金额超过人民币（）元,承销团成员超过（）家可设2~3副主承销商。发行人本次募集资金拟用于重大资产购买的,应当披露（）。正确#
错误5000,8
5000
- 提供盈利预测的发行人还应当补充披露基于盈利预测的发行市盈率,其中每股收益应当按发行当年经会计师事务所审计的、扣除非经常性损益前后孰低的净利润除以发行后总股本计算。（）发行人应依据经注册会计师核验的非经
- 由于商业秘密等特殊原因致使某些信息确实不便于披露在上市公告书中,发行人可向证券交易所申请豁免。（）发行人应在招股说明书及其摘要披露后（）日内,将正式印刷的招股说明书全文文本一式五份,分别报送中国证监会及
- 在主板首次公开发行股票时,发行人的经营成果对税收优惠不存在严重依赖,是发行股票必须具备的财务条件之一。（）上市公司发行新股的招股说明书中,对于以下关联交易无须披露的是在报告期内累计交易总额（）。资产评估
- 如未在招股意向书中披露最近一期定期报告的主要会计数据及财务指标,应在上市公告书中披露。（）首次公开发行股票,发行人和主承销商应遵守（）原则。某公司拟发行面值1000元,每年结息一次,公司所得税率33%,这笔债券的
- 存在到期不能支付债务的企业集团,仍然可以发行金融债券。（）银行业金融机构发行资产支持证券,报送的申请文件应该一式（）份。正确#
错误2
3#
4
5熟悉我国金融债券的发行条件、申报文件、操作要求、登记、托管与兑付
- 根据国务院于2003年5月27日发布的《企业国有资产监督管理暂行条例》的相关规定,应当报国有资产监督管理委员会审核批准。（）影响国债销售价格的因素有（）。协议收购的定义是什么（）在下列估值方法中,通常适用于大
- 定向发行的金融债券只能在认购人之间进行转让。（）债券申请上市应当符合（）。关于国际开发机构人民币债券,错误的是（）。正确#
错误A．经国务院授权的部门批准并公开发行#
B．实际发行债券的面值总额不少于500万元
- 发行人在提出上市申请期间,未经证券交易所同意,不得擅自披露与上市有关的信息。（）认为当企业以100%的债券进行融资,企业市场价值会达到最大的理论是（）。主承销商于()7:00前将确定的配售结果数据,包括：发行价格、
- 财政部和中国人民银行一般每年确定两次凭证式国债承销团资格,各类商业银行、邮政储蓄银行均有资格申请加入凭证式国债承销团。（）关于公开发行企业债券的条件,错误的是（）。公司债券发行人未按要求履行信息披露等相
- 如果认为对财务报表的影响是重大的或可能是重大的,注册会计师应当出具否定意见的审计报告。（）注册会计师应当根据审计结论给出审计意见,审计意见主要有（）类型。证券发行规模达到一定数量的,可以采用联合保荐,但参
- 公司章程的修改可由股东大会以普通决议通过。（）上市公司在每一会计年度结束之日起（）个月内向中国证监会和证券交易所报送年度财务会计报告,在每一会计年度前6个月结束之口起（）个月内向中国证监会派出机构和证券
- 已披露权益变动报告书的投资者及其一致行动人在披露之日起6个月内,因拥有权益的股份变动需要报告、公告权益变动报告书的,可以仅就与前次报告书不同的部分作出报告、公告。（）在公司收购中财务顾问主要为目标公司提
- 记账式国债承销团成员总数原则上不能超过（）家。根据我国《公司法》规定,公司分配当年税后利润时,应当提取利润的（）列入公司的法定公积金。当有效申购量等于或小于发行量时,下列说法正确的是（）。可能对资产支持
- 被重组方重组前一会计年度与重组前发行人存在关联交易的,资产总额、营业收入或利润总额按照扣除该等交易后的口径计算。（）关于承销团的承销费用,以下说法正确的是（）。属于直接融资范畴的是（）。正确#
错误A、单
- 投资者若想拥有上市公司控制权,其可以实际支配的上市公司表决权至少要超过25%。（）管理层进行防卫性的反收购活动主要是处于（）方面的考虑。根据拟投资的企业所处的发展阶段不同,PE分为五种类型：风险资本或创业投
- 收购合同生效前,收购双方要办理股权转让登记过户等手续。（）公司并购的效应分析不包括（）投行并购业务的可行性分析中,目标企业的评价与筛选应考虑的一般因素有（）推动并购的外部动力有（）正确#
错误A、经营协同
- 保荐机构有充分理由确信发行人可能存在违法违规行为以及其他不当行为的,应当督促发行人作出说明并限期纠正；情节严重的,当年预计税后利润6400万元,某股份有限公司上网定价发行3000万股,净利润为6000万元,那么,最近24
- 1988年以前,我国国债采用（）方式发行。保险公司募集的定期次级债务应当在到期日前按照一定比例折算确认为认可负债,以折算后的账面余额作为其认可价值。剩余年限在1年以内的,折算比例为（）;剩余年限在1年以上(含1年
- 金融债券定向发行的,经认购人同意可免予信用评级。（）目前,凭证式国债发行采用（）方式,记账式国债发行采用（）方式。公司债券上市条件包括（）。下列关于国际开发机构人民币债券审批机制的说法错误的是（）。根据
- 保荐机构应当在发行人向交易所报送信息披露文件及其他文件之前,或信息披露义务后5个交易日内,完成对有关文件的审阅工作,督促发行人及时更正审阅中发现的问题并向交易所报告。（）运用可比公司定价法时采用的比率指标
- 《上市公司收购管理办法》所称合并计算,是指投资者与其一致行动人能够控制上市公司股份的总数。（）投资者为上市公司持股（）以上控股股东的,为拥有上市公司控制权。以现金支付收购价款的,应当在作出要约收购提示性
- 在保荐机构组织推介、询价和配售工作时,律师事务所对保荐机构的询价和配售过程,包括但不限于配售对象、配售方式是否符合法律、法规及中国证监会《关于首次公开发行股票试行询价制度若干问题的通知》的规定等进行鉴证
- 在地方政府债券的承销中,承销团成员最低、最高投标限额按招标量的一定比例计算。具体是,甲类成员最低,最高投标限额分别是0.5%,10%。（）证券公司为满足承销股票、债券等特定业务的流动性资金需要,2年以下（不含2年）
- 财务公司发行金融债券没有强制担保要求。（）上市公司公开发行核准文件有效期为（）。证券公司偿还次级债务,应当在到期日前至少（）在公司网站公开披露。任一企业单只集合票据注册金额不超过（）人民币。在银行间债
- 保荐机构、相关保荐代表人和保荐工作其他参与人员不得利用从事保荐工作期间获得的发行人尚未披露的信息进行内幕交易,为自己或者他人牟取利益。（）1952年,美国的大卫•杜兰特把当时对资本结构的见解划分为（）。首次
- 资本不变原则强调非经修改公司章程,不得变动公司资本,是静态的维护。（）有限责任公司具有（）的特点。（）是指股份有限公司将其全部财产分割为两个部分以上,另外设立两个公司,原公司的法人地位消失。接受委托代理他
- 在要约收购期间,被收购公司董事可以辞职。（）信贷资产证券化业务（）指通过设立特定目的信托转让信贷资产的金融机构。下面哪种估值方法适用于大型资本投入项目（）在五次并购浪潮当中,杠杆收购时代是属于第几次并购
- 记账式国债承销团成员原则上不超过（）家,其中甲类成员不超过20家。承销团申请人应当具备的基本条件有（）。证券公司应建立与投资银行项目相关的中介机构评价机制,加强同（）等中介机构的协调配合。20
40
60#
80是在
- 进行战略投资的外国投资者,其境外实有资产总额不低于1亿美元或管理的境外实有资产总额不低于（）亿美元。1952年,美国的大卫・杜兰特把当时对资本结构的见解划分为三种：净经营收入理论、（）和介入两者之间的传统折
- 可能会出现（）。上市公司设立独立董事,具体办法由（）规定。内地企业在中国香港发行股票并上市的股份有限公司在公众持股市值和持股量方面应满足（）。上市公司股东大会可审议批准（）事项。企业收到资产评估机构出
川公网安备 51012202001360号