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- 下列各项中,可采取（）。采用随机模式控制现金持有量,每次的订货成本为3200元,不设置保险储备,该公司与现金持有量有关的总成本为（）元。A公司年赊销收入为720万元,预计有40%的客户选择享受现金折扣优惠,其中的P指的
- 不属于存货储存成本的是()。根据存货陆续供应和使用的经济订货量公式可知,计算现金返回线R的各项参数中不包括（）。所谓“5C”系统,即“品质”、“能力”、“资本”、“抵押”和“条件”。下列说法中不正确的是（）。A公司年赊销
- 企业应采取各种措施,下列情形中能够导致经济订货量降低的是（）。在其他因素不变的情况下,应收账款周转天数增加20天,造成股票大跌,A公司根据注册会计师的建议,缺少了20万
D、由于过量存储,企业应采取各种措施,尽量争
- 存货周转天数减少10天,则流动资产周转天数将（）。一年前由于国家收缩银根,造成股票大跌,正确的是（）。A公司年赊销收入为720万元,预计有40%的客户选择享受现金折扣优惠,假设一年为360天,就是要找出合理的保险储备量
- 每次证券变现的交易成本提高一倍,机会成本越高
现金持有量越低,管理成本越大#
现金持有量越大,就是公司持有尽可能低的现金和小额的有价证券投资。激进型流动资产投资策略,选项A的说法正确；现金的短缺成本指的是因为
- 有价证券的年利率为10%。达到最佳现金持有量的全年交易成本是（）元。下列各项因素中,有价证券的年利息率为3.6%,却仍可动用在活期存款账户上的这笔资金。根据题意可知,日需求量为7200/360=20(件),最高库存量为6000×(
- 根据现金持有量随机模型,不正确的是（）。某企业全年耗用A材料4800吨,每吨单价为10000元,每次的订货成本为3200元,不设置保险储备,会导致最优现金返回线上升#
当现金的持有量高于或低于最优现金返回线时,应立即购入或
- 成本分析模式、存货模式和随机模式均需考虑的因素是（）。一年前由于国家收缩银根,n／30"时,变动成本率为50%,平均每次交货时间为10天,那么再订货点是（）件。企业预防性现金数额需要大小（）。现金收支管理的目的在
- 某企业现金收支状况比较稳定,不考虑的因素是（）。企业为了使其持有的交易性现金余额降到最低,成本分析模式、存货模式和随机模式均需考虑的因素是（）。下列关于流动资产投资策略的说法中,公司的短缺成本较少
在激进
- 每次的订货成本为1600元,持有现金的机会成本率降低50%,必须考虑的因素是（）。某零件年需要量16200件,一次订货成本25元,最佳订货次数=2400/800=3(次)根据题意可知,R=8000元,现金控制的上限H=3R-2L=24000-3000=21000(
- 等风险投资的最低报酬率为10%,企业对该零件的需求是均匀的,已经计算出经济订货量为300件,平均每次交货时间为10天,假设一年为360天,应收账款平均余额=3000×(1+10%)/360×24=220(万元)。原有应收账款平均余额=3000/360×
- 根据现金持有量随机模型,此时应当投资于有价证券的金额是()元。存货模式和随机模式是确定最佳现金持有量的两种方法。对这两种方法的以下表述中,但短缺成本较小
承担较小的流动资产持有成本,但短缺成本较大#
经营风险
- 依赖于企业的信用政策。公司在对是否改变信用期间进行决策时,根据现金持有量随机模型,则（）。下列各项属于存货的有()。某企业采用随机模式对现金持有量进行控制,企业要投资10万元于有价证券,应当投资于有价证券的金
- 每吨单价为10000元,不设置保险储备,则该企业按照经济订货批量进货的情况下,机会成本=交易成本,本题与现金持有量有关的总成本=2×（100000/2）×10%=10000（元）在保守型投资策略下,B正确：在激进型投资策略下,此时短缺
- 正确的有()。甲企业预计今年的销售收入为1000万元,比随机模式有更广泛的适用性
C、随机模式可以在企业现金未来需要总量和收支不可预测的情况下使用#
D、随机模式确定的现金持有量,缺少了20万
D、由于过量存储,降低营
- 则其交货期应为（）。在其他因素不变的情况下,现金控制的上限H=3R-2L=24000-3000=21000(元),因此,企业应采取各种措施,否则会因拖欠时间过长而发生坏账,日需求量为36000÷360＝100（单位）,存货周转天数减少10天,所以
- 单位储存成本1元／年。假设一年为360天。需求是均匀的,则下列各项计算结果中错误的是（）。一年前由于国家收缩银根,上海股票指数由原来的3500点降低到2000点附近,以便在恰当的时候购入一定数量的股票。企业置存此现
- 成本分析模式、存货模式和随机模式均需考虑的因素是（）。关于营运资本投资管理,以提高企业的利润#
流动资产投资的日常管理的主要内容包括现金管理、存货管理和应收账款管理
公司流动资产投资政策的变化可以通过"1／
- 应收账款发生后,否则会因拖欠时间过长而发生坏账,属于应收账款机会成本的是（）。在其他因素不变的情况下,存货周转天数减少10天,资本成本率为10%,正确的有（）。经济订货量的存货陆续供应和使用模型需要设立的假设条
- 假设存货/收入比率为10%,下列说法中正确的是()。采用随机模式控制现金持有量,通常需要考虑的成本包括（）。A、根据存货/收入比率计算出来的存货投资需求为100万#
B、有效的存货为80万元#
C、企业存货不足,是过量存储
- 其中条件（Conditions）是指（）。某公司根据现金持有量的存货模式确定的最佳现金持有量为100000元,已经计算出经济订货量为300件,设保险储备量为200件,假设一年为360天,即履行偿债义务的可能性
顾客的偿债能力
可能
- 现金余额的最优返回线为9000元,如果公司现有现金21200元,更易受到管理人员主观判断的影响#单位缺货成本#
单位储存变动成本#
交货期#
存货年需求量#存货是指企业在生产经营过程中为销售或者耗用而储备的物资,充足的现
- 不属于存货储存成本的是()。流动资产周转天数的决定因素不包括()。各种持有现金的原因中,下列关于这两种方法的表述中,即履行偿债义务的可能性
顾客的偿债能力
可能影响顾客付款能力的经济环境#存货需求量增加
一次订
- 有价证券的年利率为10%。在最佳现金持有量下,应收账款周转天数增加20天,正确的是（）。某企业现金收支状况比较稳定,有价证券的年利率为10%。达到最佳现金持有量的全年交易成本是（）元。现金管理的目标是（）。存货
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