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- 造成股票大跌,上海股票指数由原来的3500点降低到2000点附近,A公司根据注册会计师的建议,以便在恰当的时候购入一定数量的股票。企业置存此现金是基于（）。A公司年赊销收入为720万元,信用条件为"1/10,预计有40%的客户
- 流动资产周转天数的决定因素不包括()。已知某种存货的全年需要量为36000个单位（一年为360天）,该种存货的再订货点为1000个单位,则其交货期应为（）。A、行业和技术特征
B、企业所处的外部经济环境
C、企业所处的内
- 某企业采用随机模式对现金持有量进行控制,当现金持有额达到上限时,企业认为无论何时其现金余额均不能低于2万元。若企业目前的现金余额为17万元,所以R-L＝5（万元）,因为L＝2万元,所以R＝7万元,由于H-R＝10（万元）,
- 甲企业预计今年的销售收入为1000万元,假设存货/收入比率为10%,企业据此储备了存货。如果实际销售额为800万元,假设风险投资的资本成本为10%,下列说法中正确的是()。某企业有四种现金持有方案,它们各自的机会成本、管
- 不正确的有（）。交易性需要
预防性需要#
投机性需要
长期投资需要流动资产投资越少越好#
最佳投资需要量是指管理成本和持有成本之和最小时的投资额#
短缺成本是指随着流动资产投资水平降低而降低的成本#
流动资产的
- 某企业全年耗用A材料2400吨,每次的订货成本为1600元,每吨材料年储备成本12元,则经济订货批量下对应的每年订货次数为()次。企业预防性现金数额需要大小（）。A、12
B、6
C、3#
D、4与企业现金流量的可预测性成反向变
- 某零件年需要量7200件,每次订货变动成本300元,企业对该零件的需求是均匀的,不设置保险储备并且按照经济订货量进货,由于告诉了日供应量,本题属于存货陆续供应和使用的情况,根据公式可知,最高库存量为6000×(1-20/50)=3
- 企业置存现金的原因不包括()。现金收支管理的目的在于提高现金使用效率,下列各项中可以提高现金使用效率的有（）。A、交易性需要
B、预防性需要
C、投机性需要
D、盈利性需要#推迟应付账款的支付#
坐支现金
力争现金
- 病案库房的防水防潮重点不包括（）.激进型的流动资产投资策略的特点有（）。地面
屋顶
病案柜周围#
四周墙体
病案桌较低的流动资产／收入比率#
承担较大的流动资产持有成本,但短缺成本较小
承担较小的流动资产持有成
- 关于营运资本投资管理,下列说法中不正确的是（）。企业预防性现金数额需要大小（）。保守型流动资产投资政策要求保持较低的流动资产／收入比率,以提高企业的利润#
流动资产投资的日常管理的主要内容包括现金管理、存
- 根据存货陆续供应与使用模型,下列情形中能够导致经济订货量降低的是（）。已知按照随机模式确定的最佳现金持有量为20万元,现金存量的下限为10万元,有价证券的年利息率为3.6%,预计每日现金余额变化的标准差为2万元。
- 已知某种存货的全年需要量为36000个单位（一年为360天）,该种存货的再订货点为1000个单位,则其交货期应为（）。某企业现金收支状况比较稳定,全年的现金需要量为50000元,每次转换有价证券的交易成本为400元,有价证券
- 企业在进行现金管理时,依赖于企业的信用策略。公司在对是否改变信用期间进行决策时,不考虑的因素是（）。企业账户所记存款余额
银行账户所记企业存款余额
企业账户与银行账户所记存款余额之差#
企业实际现金余额超过
- 企业应采取各种措施,尽量争取按期收回款项,否则会因拖欠时间过长而发生坏账,下列属于这些措施的有（）。确定流动资产的最佳投资规模时,通常需要考虑的成本包括（）。对应收账款回收情况的监督#
对坏账损失的事先准备
- 流动资产投资的需求取决于()。采用随机模式控制现金持有量,计算现金返回线R的各项参数中不包括（）。A、流动资产周转水平#
B、存货采购价格
C、销售额#
D、成本水平#每次现金与有价证券转换时发生的固定转换成本
现
- 公司的持有成本较少
在保守型投资策略下,公司的短缺成本和持有成本相等#企业置存现金的原因,主要是满足交易性需要、预防性需要和投机性需要。现金的流动性强,所以企业置存现金不会出于盈利性需要在保守型投资策略下,
- 所谓“5C”系统,是评估顾客信用品质的五个方面,即“品质”、“能力”、“资本”、“抵押”和“条件”。下列说法中不正确的是（）。"能力"是指顾客的偿债能力,经常被视为评价顾客信用的首要因素#
"品质"是指顾客的信誉,即履行偿债
- 某公司的现金最低持有量为1500元,根据现金持有量随机模型,此时应当投资于有价证券的金额是()元。A、14000#
B、6500
C、12000
D、18500根据题意可知,R=8000元,L=1500元,由于公司现有现金22000元已经超过现金控制的上
- 企业在确定为了预防性需要而持有的现金数额时,需考虑的因素有（）。企业销售水平的高低
企业临时举债能力的强弱#
金融市场投资机会的多少
企业现金流量的可预测性#预防性需要是指置存现金以防发生意外的支付。企业有
- 在其他因素不变的情况下,应收账款周转天数增加20天,存货周转天数减少10天,现金周转天数不变,则流动资产周转天数将（）。现金管理的目标是（）。增加20天
增加10天#
减少10天
不能确定流动性、安全性、投机性
流动性
- 在最佳现金持有量的存货模式中,若现金总需求量不变,每次证券变现的交易成本提高一倍,持有现金的机会成本率降低50%,则（）。机会成本降低50%
交易成本提高100%
总成本不变#
最佳现金持有量提高一倍#
- 缺货成本是指由于不能及时满足生产经营需要而给企业带来的损失,包括()。企业在确定为了预防性需要而持有的现金数额时,需考虑的因素有（）。A、停工待料损失#
B、商誉损失#
C、紧急额外购入成本#
D、丧失销售机会的损
- 企业为了使其持有的交易性现金余额降到最低,可采取（）。在信用期间、现金折扣的决策中,必须考虑的因素是（）。力争现金流量同步#
使用现金浮游量
加速收款
推迟付款货款结算需要的时间差
公司所得税税率
销售增加引
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