正确答案: AB

与企业现金流量的可预测性呈反向变动关系 与企业借款能力呈反向变动关系

题目：企业预防性现金数额需要大小（）。

解析：预防性需要是指置存现金以防发生意外的支付。现金流量的不确定性越大，预防性现金的数额也越大；此外预防性现金数额还与企业的借款能力有关。

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学习资料的答案和解析：

[单选题]下列关于激进型营运资本筹资策略的表述中，正确的是（）。

在营业低谷时，激进型筹资策略的易变现率小于1

解析：流动资产分为波动性流动资产和稳定性流动资产，流动负债分为临时性负债（短期金融负债）和自发性负债，激进型营运资本筹资策略的临时性负债大于波动性流动资产，但是还有稳定性流动资产和自发性负债的存在，所以激进型筹资策略的营运资本不一定小于0，选项A错误；激进型筹资策略是一种风险和收益均较高的营运资本筹资策略，选项B错误；激进型筹资策略即使是在营业低谷时，企业也会有短期金融负债的存在，选项D错误。

[单选题]企业采用保守型流动资产投资策略时，流动资产的（）。

持有成本较高

解析：保守型流动资产投资策略，表现为安排较高的流动资产／收入比率，承担较大的持有成本，但短缺成本较小。

[单选题]在最佳现金持有量的随机模式计算中，与最佳现金持有量成反比例变动的是（）。

有价证券的日利息率