[单选题]甲公司2014年1月申请首次公开发行股票并上市，采用网上和网下同时发行的机制，本次共发行股份8000万股，每股发行价格5元，其中网下发行5000万股，网上发行3000万股。网上投资者有效申购总资金共91亿元，根据《证券发行与承销管理办法》的规定，甲公司网上申购的情况，下列说法正确的是（）。

正确答案 ：D

应当网下向网上回拨，回拨股份为1600万股

解析：本题考核网上投资者超额申购的处理。根据规定，网上投资者有效申购倍数超过50倍、低于100倍（含）的，应当从网下向网上回拨，回拨比例为本次公开发行股票数量的20%。本题中，网上投资者有效申购倍数(910000/3000×5)超过了50倍，但低于100倍，此时应当从网下向网上回拨，回拨金额为1600万股(8000×20%)。

[多选题]根据证券法律制度的规定，下列情形中，上市公司不得公开增发新股的有（）。

正确答案 ：ABC

最近三年及最近一期财务报表被注册会计师出具了保留意见的审计报告

最近三年及最近一期财务报表被注册会计师出具了否定意见的审计报告

最近三年及最近一期财务报表被注册会计师出具了无法表示意见的审计报告

解析：上市公司增发新股的，最近3年及最近一期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告；被注册会计师出具带强调事项段的无保留意见审计报告的，所涉及的事项对发行人无重大不利影响或者在发行前重大不利影响已经消除。

[多选题]根据证券法律制度的规定，某上市公司的下列人员中，不得将其持有的该公司的股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入的有（）。

正确答案 ：ABCD

董事会秘书

监事会主席

财务负责人

副总经理

解析：上市公司董事、监事、高级管理人员(经理、副经理、财务负责人和董事会秘书)，以及持有上市公司股份5%以上的股东，不得将其持有的该公司的股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入，否则由此所得收益归该公司所有。

[多选题]下列各项中，符合上市公司发行分离交易的可转换公司债券的条件有（）。

正确答案 ：ABCD

公司最近一期期末经审计的净资产不低于人民币15亿元

最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息

最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均不少于公司债券1年的利息，但最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%的除外

本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期期末净资产额的40%，预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额

解析：本题考核发行分离交易的可转换公司债券的条件。

[多选题]根据上市公司收购法律制度的规定，下列情形中，属于表明投资者获得或拥有上市公司控制权的有（）。

正确答案 ：ABD

投资者为上市公司持股50％以上的控股股东

投资者可实际支配上市公司股份表决权超过30％

投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响

解析：选项C：投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任，表明投资者获得上市公司控制权。

[单选题]捷达上市公司发布定期报告进行信息披露，该公司的下列做法中，不符合证券法律制度规定的是（）。

正确答案 ：D

该公司第三个季度的季度报告在该会计年度的第11个月编制完成并披露

解析：（1）选项A：年度会计报告应当在每一个会计年度结束之日起4个月内编制完成并披露；（2）选项B：中期报告应当在每个会计年度的上半年结束之日起2个月内编制完成并披露；（3）选项CD：季度报告应当在每个会计年度第3个月、第9个月结束后的1个月内（即在该会计年度的第4个月、第10个月）编制完成并披露。

[单选题]根据证券法律制度的规定，下列说法不正确的是（）。

正确答案 ：B

上市公司配股的，可以采用代销或者包销的方式

解析：上市公司配股的，应当采用代销方式。

[多选题]甲股份有限公司拟申请其股票向社会公开转让。现根据中国证监会的有关规定制作公开转让的申请文件。根据证券法律制度的有关规定，下列选项的表述中，不正确的有（）。

正确答案 ：BC

甲公司向中国证监会申请前，股东大会应当就股票公开转让的具体方案作出决议，董事会无权作出决议

甲公司就股票公开转让的决议，须经出席股东大会会议的股东所持表决权的1／2以上通过

解析：股份公司申请其股票公开转让，董事会应当依法就股票公开转让的具体方案作出决议，并提请股东大会批准，股东大会决议必须经出席会议的股东所持表决权的2／3以上通过。

[多选题]根据证券法律制度的规定，当上市公司出现财务状况异常或者其他异常情况，导致其股票存在被终止上市的风险，或者投资者难以判断公司前景，投资权益可能受到损害的，证券交易所将对该公司股票交易实行特别处理。下列选项中，属于特别处理的措施有（）。

正确答案 ：AC

进行退市风险警示，在公司股票简称前冠以“+ST”字样

股票报价的日涨跌幅限制为5％

解析：特别处理措施的内容包括：（1）对于退市风险警示，在公司股票简称前冠以“*ST”字样（其他特别处理的措施是冠以“ST”字样），以区别于其他股票；（2）股票报价的日涨跌幅限制为5％。

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