[单选题]（）要求内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节。

正确答案 ：A

健全性原则

[单选题]（）要贯穿于公司经营活动的始终，建立健全公司授权标准和程序，确保授权制度的贯彻执行

正确答案 ：D

严格授权

[单选题]（）是指公司为防范和化解风险，保证经营运作符合公司的发展规划，在充分考虑内、外部环境的基础上，通过建立组织机制、运用管理方法、实施操作程序与控制措施而形成的系统。

正确答案 ：A

内部控制

[单选题]（）是识别和分析与现实目标相关的风险，从而为确定应该如何管理风险奠定基础。

正确答案 ：B

风险评估

解析：风险评估是识别和分析与现实目标相关的风险，从而为确定应该如何管理风险奠定基础。

[单选题]从内部控制的目标来看，内部控制系统必须与（）相联系。答案区域

正确答案 ：C

确保信息收集、处理和报告正确性的控制

解析：内部控制系统必须与确保信息收集、处理和报告正确性的控制相联系。

[单选题]下列属于后台部门的是（）。

正确答案 ：D

以上都正确

解析：后台部门包括行政管理、人事部、清算、信息技术等部门。

[单选题]基金持有人和基金管理人之间是（）关系。

正确答案 ：C

信托

解析：基金持有人与基金管理人之间是信托关系，基金管理人和基金托管人应该按照基金法和基金合同中的约定，履行受托职责。

[单选题]基金公司内部控制的层次共有（）层。

正确答案 ：C

4

解析：基金公司内部控制的层次共有四层，分别是：员工自律；各部门主管（包括监察稽核）的检查监督；公司管理层对人员和业务的监督控制；董事会或者其领导下的专门委员会的检查、监督、控制和指导。

[单选题]基金公司的后台部门包括（）。

正确答案 ：C

行政管理、人事、清算、信息技术等部门

解析：后台部门包括行政管理、人事部、清算、信息技术等部门，主要为前中台部门提供支持，目标是保证基金管理人战略的实施与效果。

[单选题]下列各项中（）不是基金公司内部控制的原则。

正确答案 ：D

安全性原则

解析：基金公司内部控制的原则包括五个方面：健全性原则、有效性原则、独立性原则、相互制约原则、成本效益原则。

查看原题 查看所有试题