[单选题]发审委委员由中国证监会的专业人员和中国证监会外的有关专家组成，由中国证监会聘任。发审委委员为（）名，发审委设会议召集人（）名。

正确答案 ：D

D．25、5

解析：发审委委员为25名，部分发审委委员可以为专职。其中中国证监会的人员5名，中国证监会以外的人员20名。发审委设会议召集人5名。

[多选题]MM的无公司税模型命题一认为（）。

正确答案 ：ABD

A、企业的价值与资本结构无关

B、不论企业是否有负债，其价值等于公司所有资产的预期收益额除以适于该公司风险等级的报酬率

D、用一个适合于企业风险等级的综合资本成本率，将企业的息税前利润(EBIT)资本化，可以确定企业的价值。

[多选题]可转换证券筹资的特点有（）。

正确答案 ：ABD

A、可转换证券通过出售看涨期权可降低筹资成本

B、可转换证券有利于未来资本结构的调整

D、如果可转换证券持有人执行期权，将稀释每股收益和剩余控制权

[单选题]律师在制作法律意见书和律师工作报告的同时，应制作工作底稿，工作底稿保存期限不得少于（）年。

正确答案 ：B

7

解析：掌握招股说明书、招股说明书验证、招股说明书摘要、资产评估报告、审计报告、盈利预测审核报告（如有）、法律意见书和律师工作报告以及辅导报告的基本要求。

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