正确答案: A

力争现金流量同步

题目：企业为了使其持有的交易性现金余额降到最低，可采取（）。

解析：力争现金流量同步可使其持有的交易性现金余额降到最低。

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[多选题]某零件年需要量7200件，日供应量50件，每次订货变动成本300元，单位储存成本0.2元/年。假设一年为360天，企业对该零件的需求是均匀的，不设置保险储备并且按照经济订货量进货，则()。

A、经济订货量为6000件

B、最高库存量为3600件

D、与进货批量有关的总成本为720元

解析：根据题意可知，日需求量为7200/360=20(件)，由于告诉了日供应量，因此，本题属于存货陆续供应和使用的情况，根据公式可知，经济订货量={(2×7200×300/0.2)×[50/(50-20)]}1/2=6000(件)，最高库存量为6000×(1-20/50)=3600(件)，平均库存量为3600/2=1800(件)，与批量有关的总成本=[2×7200×300×0.2×(1-20/50)]1/2=720(元)

[单选题]病案库房的防水防潮重点不包括（）.

病案柜周围

[单选题]在确定最佳现金持有量时，成本分析模式、存货模式和随机模式均需考虑的因素是（）。

持有现金的机会成本

解析：成本分析模式考虑持有现金的机会成本、管理成本和现金短缺成本；存货模式和随机模式只考虑持有现金的机会成本和转换成本，所以持有现金的机会成本是均需考虑的因素。

[单选题]某企业采用随机模式对现金持有量进行控制，当现金持有额达到上限时，企业要投资10万元于有价证券，企业认为无论何时其现金余额均不能低于2万元。若企业目前的现金余额为17万元，则需要投资有价证券（）万元。

10

解析：H-R＝2（R-L），所以R-L＝5（万元），因为L＝2万元，所以R＝7万元，由于H-R＝10（万元），所以H＝17万元。企业目前的现金余额为17万元，达到了上限，所以需要投资有价证券10万元。

[单选题]下列关于储备存货的成本的说法中，不正确的是（）。

取得成本又称购置成本，是指存货本身的价值

解析：取得成本是指为取得某种存货而支出的成本，包括订货成本和购置成本，其中购置成本是指存货本身的价值，所以选项A的说法不正确。

[多选题]下列各项因素中，对存货的经济订货量没有影响的有（）。

订货提前期

保险储备量

解析：本题的主要考核点是存货的经济订货量的影响因素分析。根据陆续供货和使用模型下的存货的经济订货量的计算公式可知，影响存货经济订货量的因素有五个，即：存货全年总的需求量、一次订货成本、单位存货年变动性储存成本、每日耗用量和每日送货量。订货提前期和保险储备量均对经济订货量没有影响。