[单选题]证券投资基金会计核算的责任主体是（）。

正确答案 ：B

基金管理人

解析：基金管理公司是证券投资基金会计核算的责任主体，对所管理的基金应当以每只基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金在名册登记、资金划拨、账户设置、账簿记录等方面相互独立。

[单选题]以下关于基金份额净值的描述错误的是（）。

正确答案 ：B

基金份额净值由基金托管人计算后，将结果发送给估值主要负责人的基金管理人进行复核

解析：基金份额净值由估值主要负责人基金管理人计算后，将结果发送给基金托管人复核。

查看原题 查看所有试题