正确答案: ABC

因向公司核心员工转让股份导致股东累计达到220人，但在1个月内降至195人 在全国中小企业股份转让系统挂牌的公司拟向特定对象定向发行股份，发行后股东预计达到195人 股东累计已达195人的公司拟公开转让股份

题目：根据证券法律制度的规定，股份有限公司的下列股份发行或转让活动中，可以豁免向证监会申请核准的有（）。

解析：本题考核非上市公众公司的核准规定。法律规定，非上市公众公司申请定向发行股票，可申请一次核准，分期发行。自中国证监会予以核准之日起，公司应当在3个月内首期发行，剩余数量应当在12个月内发行完毕，即12个月内使用未完成的核准额度继续发行不需再次申请核准，故选项D错。

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学习资料的答案和解析：

[单选题]甲上市公司成立于2005年10月。2013年10月，甲公司准备发行分离交易可转换公司债券。关于该公司的下列情况中，符合发行该种债券条件的是（）。

最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均不少于公司债券1年的利息，但最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%（扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据）除外

解析：本题考核发行可转换公司债券的条件。根据规定，发行分离交易转债的条件为：最近12个月内不存在违规对外提供担保的行为，因此选项A错误；最近一期期末经审计的净资产不低于人民币15亿元；最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息，因此选项B错误；本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期期末净资产额的40%，预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额，因此选项D错误。

[多选题]浙江嘉诺铜业股份有限公司计划2015年5月在主板首次公开发行股票并上市。根据证券法律制度的规定，下列各项中，符合公司在主板和中小板首次公开发行股票并上市条件的有（）。

最近一期期末无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占净资产的比例为15％

公司发行股票前股本总额为人民币4500万元

公司最近3个会计年度营业收入累计为人民币5亿元

解析：选项C：发行人最近一个会计年度的营业收入或净利润对关联方或者存在重大不确定性的客户存在重大依赖，不具有持续盈利能力。

[多选题]根据证券法律制度的规定，下列关于公司债券发行的表述中，正确的有（）。

根据公司发行的债券种类不同，可以分为一般公司债券发行和可转换公司债券发行

公司债券的期限为1年以上，公司债券每张面值100元，发行价格由发行人与保荐人通过市场询价确定

公开发行公司债券，应当委托具有从事证券服务业务资格的资信评级机构进行信用评级

解析：选项C：公开发行公司债券募集的资金，必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出