正确答案: C

2个工作日

题目：QDII基金的净值在估值日后（）内披露。

解析：《关于实施（合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法）有关问题的通知》，对QDII基金的净值计算及披露作了明确规定：基金份额净值应当在估值日后2个工作日内披露。

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[单选题]当基金份额净值计价错误达到基金资产净值的（）时，基金管理人应当公告，并报监管机构备案。

0.50％

解析：当基金份额净值计价错误达到或超过基金资产净值的0．25％时，基金管理公司应及时向监管机构报告。当计价错误达到0．5％时，基金管理公司应当公告并报监管机构备案。

[单选题]基金的存款利息收入计提方式为（）。

按日计提

解析：各类资产的利息主要包括债券的利息、清算备付金利息、银行存款利息、回购利息等。各类资产利息均应按日计提，并于当日确认为利息收入。

[单选题]下列各项中（）不属于基金投资风格的分析。

基金份额变动分析

解析：基金份额变动分析主要用于考察其他投资者对基金的认可度，不属于投资风格的分析。

[单选题]下列各项费用不能从基金财产中列支的是（）。

申购费、赎回费

解析：基金所收取的申购费、赎回费主要用于支付基金的销售费用，并不直接从基金财产中列支（不收取申购费、赎回费的货币市场基金除外）。

[单选题]下列各项中关于基金估值原则表述错误的是（）。

对于现有估值原则不能客观反映投资品种公允价值的情形，基金管理公司可以自行决定估值结果

解析：对于现有估值原则不能客观反映投资品种公允价值的情形，基金管理人需与托管人商定如何进行估值。

[单选题]假设某基金持有的三种股票的数量分别为20万股、40万股和80万股，每股的收盘价分别为40元、30元和20元，银行存款为2000万元，对托管人或管理人应付未付的报酬为600万元，应付税费为600万元，已售出的基金份额2000万份，则基金份额净值为（）元。

2.2

解析：基金份额净值=[（20×40+40×30+80×20+2000）-600-600]／2000=2．2（元）。

[单选题]下列各项关于基金资产估值的概念描述错误的是（）。

基金资产估值是按照一定原则和方法确定基金份额交易价格的过程

解析：基金资产估值是按照一定原则和方法估算基金所持资产与负债公允价值的过程；虽然基金资产净值与交易价格有关，但是与交易价格有本质区别。

[单选题]在基金资产估值中，下列对基金管理公司描述错误的是（）。

成立基金估值工作小组，定期评估基金行业的估值原则和程序

解析：基金估值工作小组是由基金业协会成立的，定期评估基金行业的估值原则和程序，目的是提高基金资产估值的合理性和可靠性。