正确答案: CD

资产、流动资产，是指期货公司的自身资产，不含客户保证金 净资本的计算公式：净资本=净资产-资产调整值+负债调整值-客户未足额追加的保证金-／+其他调整项

题目：根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》的规定，下列各项正确的有（）。

解析：《期货公司风险监管指标管理试行办法》第三十七条规定，本办法下列用语的含义：（一）风险监管报表，包括期货公司风险监管指标汇总表、净资本计算表、资产调整值计算表、客户分离资产报表、客户权益变动表、经营业务报表和客户管理报表等；（二）资产、流动资产，是指期货公司的自身资产，不含客户保证金；（三）负债、流动负债，是指期货公司的对外负债，不含客户权益；（四）重大业务，是指可能导致期货公司净资本等风险监管指标发生10%以上变化的业务。该办法第七条第二款规定，净资本的计算公式为：净资本=净资产-资产调整值+负债调整值-客户未足额追加的保证金-／+其他调整项。

查看原题 查看所有试题

学习资料的答案和解析：

[单选题]根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》的规定，当期货公司发生客户保证金未足额追加情形时，期货公司应当（）。

相应调减净资本

解析：《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十四条第一款规定，客户保证金未足额追加的，期货公司应当相应调减净资本。客户保证金在报表报送日之前已足额追加的，期货公司可以在报表附注中说明。

[单选题]期货公司的负债与净资产的比例不得高于（）。

150％

[单选题]期货公司应当每年向公司全体股东提交书面报告（）次。

2

解析：《期货公司风险监管指标管理试行办法》第二十八条规定，期货公司应当每半年向公司全体股东提交书面报告（即每年两次），说明净资本等各项风险监管指标的具体情况。

[多选题]下列关于期货公司风险监管指标的表述中，错误的有（）。

期货公司风险监管指标优于预警标准并连续保持1个月的，风险预警期结束

期货公司风险监管指标优于预警标准并连续保持2个月的，风险预警期结束

期货公司风险监管指标优于预警标准并连续保持4个月的，风险预警期结束

[多选题]期货公司应当持续符合以下（）的风险监管指标标准。

净资本不得低于客户权益总额的6%

负债与净资产的比例不得高于150%

解析：《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十八条规定，期货公司应当持续符合以下风险监管指标标准：净资本不得低于人民币1500万元；净资本不得低于客户权益总额的6%；净资本与净资产的比例不得低于40%；流动资产与流动负债的比例不得低于100%；负债与净资产的比例不得高于150%。