[单选题]基金管理费通常与风险（）。

正确答案 ：C

成正比

解析：基金管理费是指基金管理人管理基金资产而向基金收取的费用。基金管理费率通常与风险成正比，与基金规模成反比。

[单选题]假设某封闭式基金7月18日的基金资产净值为3．5亿元人民币，7月19日的基金资产净值为3．5125亿元人民币，该股票基金的基金管理费率为0．25％，该年实际天数为365天。则该基金7月19日应计提的托管费为（）元。

正确答案 ：A

2397.26

解析：每日计提费用=（前一日的基金资产净值X年费率）／当年实际天数=2397．26（元）。

[单选题]企业会计核算以企业为会计核算主体，基金会计则以证券投资基金为会计核算主体，其中承担主会计责任的是（）。

正确答案 ：D

基金管理公司

解析：基金会计以证券投资基金为会计核算主体，其中承担主会计责任的是基金管理公司。

[单选题]下列各项关于基金估值程序的描述错误的是（）。

正确答案 ：C

基金注册登记机构在基金估值之前完成申购、赎回数额的结算工作

解析：基金申购与赎回结算需要在基金估值完成之后才能进行。

[单选题]在基金资产估值中，下列对基金管理公司描述错误的是（）。

正确答案 ：D

成立基金估值工作小组，定期评估基金行业的估值原则和程序

解析：基金估值工作小组是由基金业协会成立的，定期评估基金行业的估值原则和程序，目的是提高基金资产估值的合理性和可靠性。

查看原题 查看所有试题