[多选题]盈利预测审核报告预测期间的确定原则为（）。

正确答案 ：AC

A、如果预测是在发行人会计年度的前6个月作出的，则为预测时起至该会计年度结束时止的期限

C、如果预测是在发行人会计年度的后6个月作出的，则为预测时起至不超过下一个会计年度结束时止的期限

[多选题]按照融资过程中公司与投资者所形成的不同的产权关系，可以把公司的融资方式分为（）。

正确答案 ：CD

C、股权融资

D、债务融资

[多选题]可转换证券筹资的特点有（）。

正确答案 ：ABD

A、可转换证券通过出售看涨期权可降低筹资成本

B、可转换证券有利于未来资本结构的调整

D、如果可转换证券持有人执行期权，将稀释每股收益和剩余控制权

[单选题]申请上市的企业应符合相关文件的环保核查要求，如申请上市的企业，其环保设施稳定运转率达到（）以上。

正确答案 ：B

95%

解析：掌握主板及创业板首次公开发行股票的条件、辅导要求、内核和承销商备案材料。

[多选题]在主板首次公开发行股票时，发行人不得有（）影响持续盈利能力的情形。

正确答案 ：ABC

发行人的经营模式、产品或服务品种结构已经或者将发生重大变化，且其对盈利能力产生重大不利影响

发行人行业地位或所处行业经营环境将发生重大变化，且其对盈利能力产生重大不利影响

发行人最近1个会计年度的营业收入或净利润对关联方或者存在重大不确定性的客户存在重大依赖

解析：掌握主板及创业板首次公开发行股票的条件、辅导要求、内核和承销商备案材料。

[多选题]发审委会议对发行人的股票发行申请形成审核意见之前，可以请（）到会陈述和接受发审委委员的询问。

正确答案 ：AB

发行人代表

保荐代表人

解析：了解主板和创业板首次公开发行股票的核准程序、发审委对首次公开发行股票的审核工作制度和工作机制。

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