正确答案: C

代理手续费收入先用于员工奖励，再纳入银行大账核算

题目：商业银行员工在代理业务操作中，下列行为易造成操作风险的是（）。

解析：在代理业务中，由于人员因素引起的操作风险违规事项主要包括：①业务人员贪污或截留手续费，不进人大账核算；②内外勾结编造虚假代理业务合同骗取手续费收入；③未经授权或超过权限擅自进行交易；④内部人员盗窃客户资料谋取私利等。

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学习资料的答案和解析：

[多选题]根据银监会《商业银行操作风险管理指引》规定，操作风险是指由不完善或有问题的（），以及外部事件所造成损失的风险。

A、内部程序

B、员工

C、信息科技系统

[单选题]风险经理检查电子银行转账业务时，应关注（），看是否有复核人员复核。

电子银行落地业务凭证

[单选题]伪造、变造多户头支票属于（）。

外部欺诈

[单选题]商业银行采用的定量分析方法主要是基于对（）和（）的分析。

解析：商业银行通常采用定性与定量相结合的方法来评估操作风险。定性分析需要依靠有经验的风险管理专家对操作风险的发生频率和影响程度作出评估；定量分析方法则主要基于对内部操作风险损失数据和外部数据进行分析。

[单选题]下列各项不属于商业银行业务外包的是（）。

解析：商业银行可以将某些业务外包给具有较高技能和规模的其他机构来管理，用以转移操作风险。商业银行业务外包种类包括：①技术外包；②程序外包；③业务营销外包；④专业性服务外包；⑤后勤性事务外包。账务系统、资金交易等关键过程和核心业务不应外包出去。

[单选题]“未按审批时所附的限制性条款发放贷款”属于（）业务环节可能出现的违规事项。

贷款发放

解析：贷款发放业务环节可能出现的违规事项有：①逆程序发放贷款；②未按审批时所附的限制性条款发放贷款；③贷款合同要素填写不规范；④未按规定办妥抵押品抵押登记手续或手续不完善，造成抵押无效；⑤未按规定办理质押物止付手续和质押权利转移手续，形成无效质押；⑥贷款录人上账错误等。