正确答案: BCD

该公司最近36个月内违反工商及其他法律、行政法规，受到行政处罚，且情节严重 该公司最近36个月内曾向中国证监会提出发行申请，但报送的发行申请文件有虚假记载 该公司最近36个月内曾向中国证监会提出发行申请，存在伪造高级管理人员签字的情况

题目：某股份有限公司拟在主板首次公开发行股票并上市。根据证券法律制度的规定，下列各项中，构成首次发行股票并上市的法定障碍的有（）。

解析：1）选项A：最近36个月内未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行过证券；或者有关违法行为虽然发生在36个月前，但目前仍处于持续状态，构成法定障碍；（2）选项B：最近36个月内违反工商、税收、土地、环保、海关以及其他法律、行政法规，受到行政处罚，且情节严重，构成法定障碍；（3）选项CD：最近36个月内曾向中国证监会提出发行申请，但报送的发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；或者不符合发行条件以欺骗手段骗取发行核准；或者以不正当手段干扰中国证监会及其发行审核委员会审核工作；或者伪造、变造发行人或其董事、监事、高级管理人员的签字、盖章，构成法定障碍。

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[单选题]某上市公司拟发行可转换公司债券，债券总额为6000万元，债券年利率为3.5%。下列选项中，关于该公司最近3个会计年度实现的可分配利润，符合发行条件的是（）。

245万元，185万元和203万元

解析：本题考核可转换公司债券。根据规定，最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息是公开发行公司债券应当符合的条件之一。本题中，债券1年的利息为6000×3.5%=210（万元）；只有选项B：公司最近3个会计年度实现的年均可分配利润为(2450+185+203)÷3=211（万元）>210（万元），即最近3个会计年度实现的年均可分配利润足以支付公司债券一年的利息。

[多选题]下列有关上市公司向原股东配售股份的条件中，说法正确的有（）。

拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%

控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量

最近24个月内曾公开发行证券，不存在发行当年营业利润比上年下降50%以上的情形

最近3年以现金方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的30%

解析：本题考核上市公司向原股东配售股份的条件。

[单选题]某上市公司监事会有5名监事，其中监事赵某、张某为职工代表，监事任期届满，该公司职工代表大会在选举监事时，认为赵某、张某未能认真履行职责，故一致决议改选陈某、王某为监事会成员。按照《证券法》的规定，该上市公司应通过一定的方式将该信息予以披露，该信息披露的方式是（）。

临时报告

解析：公司董事、1／3以上监事（本题为2／5监事发生变化）或者经理发生变动属于重大事件，应提交临时报告。

[单选题]根据证券法律制度的规定，上市公司进行重大资产重组须由股东大会作出决议。下列关于该股东大会会议召开和表决规则的表述中，正确的是（）。

与重组事项有关联关系的股东应当回避表决

解析：法律规定，上市公司就重大资产重组事宜召开股东大会，应当以现场会议形式召开，故选项A错。上市公司股东大会就重大资产重组事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的2／3以上通过，故选项D错。除上市公司的董事、监事、高级管理人员、单独或者合计持有上市公司5％以上股份的股东以外，其他股东的投票情况应当单独统计并予以披露，故选项B错。

[单选题]根据证券法律制度的规定，下列关于证券交易所大宗交易时间的表述中，正确的是（）。

交易日15点至15点30分