正确答案: D

以上都正确

题目：下列属于基金管理人内部控制基本要素的是（）。

解析：基金管理人内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控。

查看原题 查看所有试题

学习资料的答案和解析：

[单选题]（）是公司各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，公司基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。

独立性原则

[单选题]2001年9月，我国第一只开放式基金（）诞生。

华安创新

解析：2001年9月，我国第一只开放式基金——华安创新诞生。

[单选题]下列属于后台部门的是（）。

以上都正确

解析：后台部门包括行政管理、人事部、清算、信息技术等部门。

[单选题]公司的内控机制是对公司内部组织机构和业务流程进行（）。

全过程介入和监控

解析：内部控制机制由全体员工共同参与，对内部组织机构业务流程进行全过程的介入和监控，采取权力分配、相互制衡手段，制定出系统的、制度保证的运行过程。

[单选题]基金公司内部控制的层次共有（）层。

4

解析：基金公司内部控制的层次共有四层，分别是：员工自律；各部门主管（包括监察稽核）的检查监督；公司管理层对人员和业务的监督控制；董事会或者其领导下的专门委员会的检查、监督、控制和指导。

[单选题]基金管理人的内部控制要求部门设置体现（）的原则。

权责明确、相互制约

解析：基金管理人的内部控制要求部门设置体现权责明确、相互制约的原则。

[单选题]基金管理人应通过（）来控制业务活动的运作。

授权控制

解析：基金管理人应通过授权控制来控制业务活动的运作，授权控制应当贯穿于公司经营活动的始终。

[单选题]下列（）是基金公司内部控制的基本要素。①控制环境②风险评估③控制活动④信息沟通⑤内部监控⑥风险化解

①②③④⑤

解析：基金管理人内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控。

[单选题]下列各项中（）不是基金公司内部控制的原则。

安全性原则

解析：基金公司内部控制的原则包括五个方面：健全性原则、有效性原则、独立性原则、相互制约原则、成本效益原则。