正确答案: ABD

A、该步骤在业务操作过程中能够降低风险发生概率 B、该步骤在业务操作过程中能够减少风险损失 D、该步骤的有效执行能够保证控制目标实现以及确保前一步骤的正确性

题目：判断流程步骤是否匹配控制点时要考虑（）。

解析：依据：《国家电网公司内控流程规范（试行）》第十七条凡符合以下标准的流程步骤，应作为控制点：（一）该步骤在业务操作过程中能够降低风险发生概率或减少风险损失。（二）该步骤的有效执行能够保证控制目标实现以及确保前一步骤的正确性。

查看原题 查看所有试题

学习资料的答案和解析：

[单选题]下面哪个指标是反映供电系统故障恢复能力的？（）

A、故障停电平均持续时间

[单选题]为加强财务管控，各级单位报销业务原则上应使用公司统一部署的（）模块，制定科学、有效的报销业务流程，规范报销行为。

员工报销

[多选题]办公用品及耗材采购报销时应提供：（）

采购审批单

发票

采购明细

入库单

[单选题]组织和指导公司各单位开展财务信息化建设，建立高效的财务报告信息收集渠道，是哪一级财务部门的职责（）。

国网财务部

[多选题]电价管理工作的目标是：（）

推进电价改革、疏导电价矛盾

规范电价执行、落实国家节能减排政策

增强电价管控

支持公司和电网持续健康发展

[多选题]财务部门在工程财务管理中的职责包括：（）.

参与规划、可研、初设、招标、后评价等阶段的工作，编制工程资本性支出预算。

负责本单位工程资本性支出预算编制和上报工作，并组织实施。

负责组织本单位投资工程项目的成本统计、分析、经济效益评价工作，合理控制工程造价，提高资金使用效益。

[多选题]下列属于财务部门职责的是（）。

负责编制工程竣工决算报告和报表。

组织有关部门撰写竣工决算报告情况说明书。

负责按管理级次和权限履行上报、分级审核审批手续，对竣工决算报告进行复核并批复。

[多选题]国有资本预算调整包括下列哪些事项：（）

项目内容调整

项目执行周期调整

项目投资调整

其他调整