[单选题]下列不属于风险评估步骤的是（）。

正确答案 ：D

风险应对

解析：风险评估包括风险辨识、风险分析、风险评价三个步骤。

[单选题]下列各项中，不属于衍生产品特点的是（）。

正确答案 ：B

风险很小

解析：本题考核衍生产品的特点。衍生产品的特点是：（1）优点：准确性；时效性；使用方便；成本优势；灵活性；对于管理金融市场等市场风险有不可替代的作用。（2）衍生产品的杠杆作用很大，因而风险很大，如用来投机可能会造成巨大损失。

[单选题]甲公司是一家房地产企业，房地产业属于成长迅速变化，充满上下起伏的产业，涉及较大的不确定性，使计划和决策变得更难。根据以上信息可以判断，这种产业风险表现的是（）。

正确答案 ：B

波动性

解析：本题考核影响产业风险的因素。在考虑企业可能面对的产业风险时，以下几个因素是非常关键的：（1）产业（产品）生命周期阶段；（2）产业波动性；（3）产业集中程度。波动性是与变化相关的一个指标。波动性产业是指供需迅速变化，上下起伏的产业。波动性产业会涉及较大的不确定性，使计划和决策变得更难。波动性产业一般包括电子业、软件业、房地产业和建筑业。

[单选题]甲公司2010年实现利润2500万元，年终时有一笔1000万元的应付账款需要支付，但由于该公司缺乏可用资金，导致该公司无法偿付到期的应付账款，这说明该公司出现的风险是（）。

正确答案 ：C

财务风险

解析：本题考核财务风险的定义。财务风险是指公司财务结构不合理、融资不当使公司可能丧失偿债能力而导致投资者预期收益下降和陷入财务困境甚至破产的风险，甲公司虽然有利润，但是缺乏可用资金导致无法偿付到期应付账款，产生了财务风险。

[多选题]下列属于我国《中央企业全面风险管理指引》设定的风险管理总体目标的有（）。

正确答案 ：ABCD

确保将风险控制在与公司总体目标相适应并可承受的范围内

确保遵守有关法律法规

确保企业与股东之间实现真实、可靠的信息沟通

确保企业建立针对各项重大风险发生后的危机处理计划

解析：我国《中央企业全面风险管理指引》设定了风险管理如下的总体目标：（1）确保将风险控制在与公司总体目标相适应并可承受的范围内；（2）确保内外部，尤其是企业与股东之间实现真实、可靠的信息沟通，包括编制和提供真实、可靠的财务报告；（3）确保遵守有关法律法规；（4）确保企业有关规章制度和为实现经营目标而采取重大措施的贯彻执行，保障经营管理的有效性，提高经营活动的效率和效果，降低实现经营目标的不确定性；（5）确保企业建立针对各项重大风险发生后的危机处理计划，保护企业不因灾害性风险或人为失误而遭受重大损失。

[多选题]风险度量模型是指度量风险的方法，确定合适的企业风险度量模型是建立风险管理策略的需要。下列属于风险度量方法的有（）。

正确答案 ：ABCD

最大可能损失

概率值

期望值

在险值

解析：本题考核风险度量的方法。常用的风险度量包括：最大可能损失；概率值：损失发生的概率或可能性；期望值：统计期望值，效用期望值；波动性；方差或均方差；在险值：又称VaR，以及其他类似的度量。

[单选题]下列关于德尔菲法的相关表述中，错误的是（）。

正确答案 ：D

速度较快，易于开展

解析：德尔菲法的主要优点有：（1）由于观点是匿名的，因此更有可能表达出那些不受欢迎的看法；（2）所有观点有相同的权重，避免重要人物占主导地位的问题；（3）专家不必一次聚集在某个地方，比较方便；（4）这种方法具有广泛的代表性。选项D错误，“速度快，易于开展”属于头脑风暴法的优点，相比较而言，德尔菲法过程比较复杂，花费时间较长。

[多选题]下列描述中属于法律风险的是（）。

正确答案 ：ABC

立法不完备、执法不公正

市场主体自身法律意识淡薄，在经营活动中不考虑法律因素

交易对方的失信、违约或欺诈

解析：选项D属于合规风险，不属于法律风险。

[多选题]下列风险度量方法中，建立在概率基础上的方法有（）。

正确答案 ：AB

期望值法

在险值法

解析：期望值即概率加权平均值，是建立在概率基础上的，故选项A正确。在险值是在正常的市场条件下，在给定的时间段中和给定的置信区间内，预期可能发生的最大损失。故在险值也是建立在概率基础上，选项B正确。选项C，层次分析法属于直观度量方法；选项D，企业一般在无法判断发生概率或无须判断概率的时候，使用最大可能损失法，故不建立在概率基础上。

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