正确答案: BC

W证券公司的从业人员Y,在任职期间,买卖Z上市公司的股票,W证券公司、从业人员Y与Z上市公司无任何关联关系 为N上市公司年度会计报表出具审计报告的会计师事务所的A注册会计师,在审计报告公布后的第3日,转让其所持有N公司的股票

题目:下列股票交易行为中,属于国家有关证券法律、法规禁止的有()。

解析:本题考核证券交易的一般规定。(1)上市公司的董事、监事、高级管理人员在任职期间每年转让的股份不得超过所持有本公司股份总数的25%。因此,选项A中董事乙的行为并不违法;(2)证券从业人员(包括证券公司从业人员)在任职或者法定期限内,不得持有、买卖股票;(3)为上市公司出具审计报告和法律意见书等文件的专业机构和人员,自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后5日内,不得买卖该种股票。选项C中该注册会计师在审计报告公开后的第3日即转让其所持有的股票,属于法律禁止的行为;(4)为股票发行(如发行新股)出具审计报告的注册会计师,在股票的承销期内和期满后6个月内,不得买卖该股票,选项D已经超过了6个月,是合法的行为。

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学习资料的答案和解析:

  • [单选题]北京的甲公司准备在外地设立一家分公司,依照法律规定进行了登记并取得了《营业执照》,那么其在北京公司登记机关办理分公司备案的期限为()。
  • 分公司登记之日起30日内

  • 解析:本题考核分公司的登记。根据规定,公司应当自分公司登记之日起30日内,持分公司的《营业执照》到公司登记机关办理备案

  • [单选题]下列各项中,不属于消费税征税环节的是()。
  • 移送环节

  • 解析:本题考核消费税的征税环节。消费税的征税环节包括:生产环节、进口环节、批发环节,金银首饰、钻石饰品在零售环节征税。

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