[多选题]支付结算的一般规定包括（）。

正确答案 ：ABCD

A．结算收付双方必须在银行开户，付款单位必须有足够的存款余额

B．结算收付双方必须根据经济合同和有关制度办理支付结算

C．达到结算金额起点

D．正确填写票据和结算凭证

[单选题]支票的金额可以由（）授权补记，未补记的支票，不得使用。

正确答案 ：A

出票人

解析：支票中有两个绝对记载事项，可以由出票人授权补记。一个是金额，另一个是收款人名称。

[单选题]为防止变造票据的出票日期，《票据法》规定，票据的出票日期必须使用规范中文大写。根据规定，10月20日的正确填写方法是（）。

正确答案 ：C

零壹拾月零贰拾日

解析：票据的出票日期必须使用中文大写。为防止变造票据的出票日期，在填写月、日时，月为壹、贰和壹拾的，日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁拾的，应在其前加"零"；日为拾壹至拾玖的，应在其前面加"壹"。如1月15日，应写成零壹月壹拾伍日。再如10月20日，应写成零壹拾月零贰拾日。

[单选题]开户银行应当根据开户单位的实际需要，核定开户单位（）天的日常零星开支所需的库存现金限额。

正确答案 ：A

3～5

解析：《现金管理暂行条例》第9条规定，开户银行应当根据实际需要，核定开户单位3～5天的日常零星开支所需的库存现金限额。

[多选题]根据《银行结算账户管理办法》的规定，存款人对银行结算账户的管理包括（）。

正确答案 ：BCD

应加强对预留银行签章的管理

应加强对开户许可证的管理

应妥善保管其密码

解析：本题考核银行结算账户的管理中存款人的管理。

[多选题]根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，存款人申请开立临时存款账户，应向银行出具的证明文件包括（）。

正确答案 ：ABCD

临时机构，应出具其驻在地主管部门同意设立临时机构的批文

异地建筑施工及安装单位，应出具其营业执照正本或其隶属单位的营业执照正本，以及施工及安装地建设主管部门核发的许可证或建筑施工及安装合同，并出具其基本存款账户开户登记证

异地从事临时经营活动的单位，应出具其营业执照正本以及临时经营地工商行政管理部门的批文，并出具其基本存款账户开户登记证

注册验资资金，应出具工商行政管理部门核发的企业名称预先核准通知书或有关部门的批文

解析：《人民币银行结算账户管理办法》第21条规定，存款人申请开立临时存款账户，应向银行出具下列证明文件：①临时机构，应出具其驻在地主管部门同意设立临时机构的批文；②异地建筑施工及安装单位，应出具其营业执照正本或其隶属单位的营业执照正本，以及施工及安装地建设主管部门核发的许可证或建筑施工及安装合同；③异地从事临时经营活动的单位，应出具其营业执照正本以及临时经营地工商行政管理部门的批文；④注册验资资金，应出具工商行政管理部门核发的企业名称预先核准通知书或有关部门的批文。其中，第②、③项还应出具其基本存款账户开户登记证。

[多选题]根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，存款人可以申请开立专用存款账户的是（）。

正确答案 ：ACD

粮、棉、油收购资金

证券交易结算资金

期货交易保证金

解析：专用存款账户适用于基本建设资金，更新改造资金，财政预算外资金，粮、棉、油收购资金，证券交易结算资金，期货交易保证金，信托基金，金融机构存放同业资金，单位银行卡备用金，政策性房地产开发资金，住房基金，社会保障基金，收入汇缴资金和业务支出资金，党、团、工会经费等专项管理和使用的资金。

[单选题]东方公司出纳人员在签发支票的时候，将收款人和金额两项内容授权业务人员补记，出票日期为2012年7月1日。业务人员向南方公司采购产品，填入收款人名称和采购金额80000元，并将票据交付给南方公司。南方公司同年7月5日将支票背书转让给西方公司，并将付款日期另行记载为7月20日。要求：根据上述资料，回答下列题目。

正确答案 ：

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