正确答案: AC

基本每股收益 稀释每股收益

题目：在公司招股说明书、年度财务报告、中期财务报告等公开披露信息中应披露每股收益的（）

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学习资料的答案和解析：

[多选题]下列（）情形使得上市公司不得非公开发行股票。

A．本次发行申请文件有虚假记载

B．现任董事最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责

D．违规对外提供担保且尚未解除

解析：上市公司存在下列情形之一的，不得非公开发行股票：(1)本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；(2)上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除；(3)上市公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除；(4)现任董事、高级管理人员最近36个月内受到过中国证监会的行政处罚，或者最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责；(5)上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查，或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查；(6)最近1年及1期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告(保留意见、否定意见或无法表示意见所涉及事项的重大影响已经消除或者本次发行涉及重大重组的除外)；(7)严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形。

[多选题]上市公司公开发行新股，必须具备下列（）条件。

B．良好的组织机构

C．持续盈利能力，良好财务状况

D．最近3年内财务会计文件无虚假记载

解析：根据《证券法》第30条的有关规定，上市公司公开发行新股，必须具备下列条件：(1)具备健全且运行良好的组织机构；(2)具有持续盈利能力，财务状况良好；(3)公司在最近3年内财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为；(4)经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。

[多选题]询价分为（）。

初步询价

累计投标询价

[单选题]发行对象认购的股份自发行结束之日起，（）月内不得转让;控股股东、实际控制人或其控制的关联人认购的股份，（）月内不得转让。

D、12个，36个

[单选题]上市公司申请发行新股，最近（）内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降（）以上的情形。

B、24个月，50%

[单选题]证券发行议案经董事会表决通过后，应当在（）个工作日内报告证券交易所。

2

解析：熟悉新股发行申请过程中信息披露的规定及各项内容。

[多选题]保荐机构的内核要求规定（）。

公司主管投资银行业务的负责人及投资银行部门的负责人通常为内核小组的成员

内核小组成员要保持稳定性和独立性

内核小组成员中应有熟悉法律、财务的专业人员

解析：熟悉主承销商的承销过程和中国证监会的核准程序。

[多选题]对于增发这种发行方式，以下表述正确的有（）。

网上定价发行与网下询价配售相结合的方式是在网下通过向机构投资者询价确定发行价格并按比例配售，同时网上对公众投资者定价发行

网上网下同时定价发行，对于网上发行部分，可以按统一配售比例对所有公众投资者进行配售

网上网下同时定价发行，对于网上发行部分，可以按一定的中签率以摇号抽签方式确定获配对象

解析：熟悉增发及上市业务操作流程、配股及上市业务操作流程。