[单选题]对开展理财顾问业务而言，关于客户的重要的非财务信息是()。

正确答案 ：D

客户风险厌恶系数

解析：资产和负债、收入与支出是财务信息，房地产升值是非财务信息，但是客户风险厌恶系数才是分析财务状况的重要非财务信息。

[单选题]对待不同风险特征的人应当采用不同的理财方式，某银行客户经理对下列客户建议的理财方式不准确的是()。

正确答案 ：C

建议一个有10万养老金的退休人员利用充分的闲暇时间用10万元炒股

解析：同样的风险对不同的人影响是不一样的，用10万元来炒股，退休人员和资产百万的富翁的风险承受能力完全不一样。对于养老金不高的退休人员来说，最重要的理财策略是保值，不适宜承担太高的风险。

[单选题]某理财客户对自己的养老计划作出了如下安排，其中不存在误区的是()。

正确答案 ：B

王先生在退休前就购买了商业性人寿保险公司的年金产品以及养老保险

解析：在制定退休规划时，客户往往由于专业知识和经验的限制，存在误区。A选项开始太迟了，选择的产品风险高于自己的承受能力。C选项低估了养老费用，尤其是疾病费用。D选项投资过于保守，且十年期国债流动性不足。

[单选题]税收规划是个人理财规划中的一项，在我国的税法逐渐完善的。情况下，重要性日益提高，下列对税收规划的表述有误的一项是()。

正确答案 ：A

因为税收规划有税法可依，所以是无风险的

解析：税收规划最基本的原则是合法性，并不是说无风险的。节税与风险是并存的，节税越多的方案往往也是风险越大的方案。

[单选题]下列关于税收规划的说法，不正确的是()。

正确答案 ：C

合理调整收税财产的比例以延缓纳税，获得资金的时间价值的做法属于恶意钻法律漏洞的行为

解析：(1)客户通过税收规划，或合理调整纳税财产的比例以降低税负，或延缓纳税以获得资金的时间价值，符合税收的公平原则，不属于恶意钻法律漏洞的行为，故C选项的说法错误。ABD选项分别是对税收规划的合法性原则、目的性原则和综合性原则的正确说法。(2)从这一道题可以看出个人理财考试涉及的内容非常全面.需要考生掌握广泛的知识。

[多选题]税收规划是对我国税收制度和法律的正确理解和灵活运用。以下税收规划行为能实现合理避税目标的是()。

正确答案 ：ABC

将劳务报酬的领取方式从一次领取变为分期领取

利用不同收入项目税率差异进行节税

将劳务报酬转化为工资薪金所得

解析：工资薪金和股息收入都是个人所得，需要缴纳个人所得税，工资收入分等级征税，等级越高，税率越高。税收规划的最基本原则是合法性，回避个人所得申报违反了法律法规。

[多选题]教育规划是指为了需要时能支付教育费用所定的计划，下列对教育规划的表述恰当的是()。

正确答案 ：BDE

包括个人教育投资规划和子女教育规划两种

人寿保险可以作为教育规划的工具之一

投资教育信托基金不仅能获得专家理财的优势，还可以免缴利息税

解析：人教育属于再教育具有投资性，子女教育规划具有消费性。教育投资规划要在确定客户教育投资规划的基本数据，即该规划所需的资金总额、投资规划的时间等之后考虑通货膨胀率。

[单选题]理财师开展工作最关键的环节是（）。

正确答案 ：A

了解客户、精准把脉其需求

[单选题]提供格式条款的一方（），该条款不一定无效。

正确答案 ：B

加重其主要权利

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