正确答案: D

4.1

题目：某基金前一日基金资产总值110，000万元，基金资产净值为100，000万元，基金合同规定基金管理费的年费率为1.5%（一年按365天计算），则当日应计提的基金管理费为（）万元。

解析：我国的基金管理费、基金托管费及基金销售服务费均是按前一日基金资产净值的一定比例逐日计提，按月支付。当日计提的费用＝（100，000×1.5%）/365＝4.1万元。

查看原题 查看所有试题

学习资料的答案和解析：

[单选题]以下关于基金估值方法的表述，错误的是（）。

非公开发行有明确锁定期的股票，初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应采用上市交易的同一股票的市价进行估值

解析：如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值。如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应按公式确定该股票的价值：

[单选题]基金管理费通常与风险（）。

成正比

解析：基金管理费是指基金管理人管理基金资产而向基金收取的费用。基金管理费率通常与风险成正比，与基金规模成反比。

[单选题]基金的存款利息收入计提方式为（）。

按日计提

解析：各类资产的利息主要包括债券的利息、清算备付金利息、银行存款利息、回购利息等。各类资产利息均应按日计提，并于当日确认为利息收入。

[单选题]不属于在基金销售过程中发生的费用是（）。

销售服务费

解析：基金销售过程中发生的由基金投资者自己承担的费用，主要包括申购费、赎回费及基金转换费。销售服务费是在基金管理过程中发生的费用。