正确答案: B
10%,20%
题目:对于最低结算备付金比例,债券品种(包括现券交易和回购交易)按()计收,债券以外的其他证券品种按()计收。
解析:掌握结算账户管理的有关规定和要求。
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[单选题]下列关于变更登记相关的表述错误的是()。
D.集中交易过户登记是指符合法律规定和程序的因股份协议转让、司法扣划、行政划拨、继承、捐赠、财产分割、公司购并、公司回购股份和公司实施股权激励计划等原因,发生的记名证券在出让人、受让人或账户之间的变更登记
解析:非交易过户登记是指符合法律规定和程序的因股份协议转让、司法扣划、行政划拨、继承、捐赠、财产分割、公司购并、公司回购股份和公司实施股权激励计划等原因,发生的记名证券在出让人、受让人或账户之间的变更登记。故D项表述错误。
[多选题]下列选项中,属于股份登记的有()。
A.首次公开发行登记
B.增发新股登记
C.配股登记
D.送股登记
解析:股份登记包括:首次公开发行登记、增发新股登记、送股(或转增股本)登记和配股登记等。
[多选题]下列关于银货对付原则说法正确的有()。
目前,银货对付已经成为各国(地区)证券市场普遍遵循的原则
银货对付通俗地说,就是“一手交钱、一手交货”
根据银货对付原则,一旦结算参与人未能履行对结算机构的资金交收义务,登记结算机构就可以暂不向其交付其买入的证券
解析:银货对付通过实现资金和证券的同时划转,可以有效规避交收对手方交收违约带来的风险,大大提高证券交易的安全性。故d选项说法错误。其他选项均为银货对付原则的内容。本题正确答案为ABC。
[多选题]下列关于清算与交收的关系说法正确的有()。
清算是交收基础和保证
交收是清算的后续与完成
清算的结果是确定应收、应付净额,并不发生财产实际转移
交收是对应收、应付净额的收付,发生财产实际转移
解析:清算与交收的联系表现在:从时间发生及运作的次序来看,清算是交收的基础和保证,交收是清算的后续与完成。故ab选项正确。清算与交收最根本的区别在于:清算是对应收、应付证券及价款的轧抵计算,其结果是确定应收、应付净额,并不发生财产实际转移;交收则是对应收、应付净额的收付,发生财产实际转移。
[单选题]中国证券登记结算有限责任公司于2007年2月发布的(),对于结算参与人信用风险的事前防范进行细化。
《结算参与人管理规则》
解析:熟悉证券交易结算风险的种类及其防范措施。
[单选题]美国证券市场和我国香港市场分别采取()滚动周期。
T+3和T+2