[单选题]我国股票基金大部分按照（）的比例计提基金管理费。

正确答案 ：C

C．1．5％

[多选题]下列是QDII基金净值计算及披露的有关规定的是（）。

正确答案 ：ABCD

A．基金投资衍生品，应当在每个工作日计算并披露

B．基金份额净值应当在估值日后2个工作日内披露

C．基金资产的每一买入、卖出交易应当在最近份额净值的计算中得到反映

D．流动性受限的证券估值可参照国际会计准则进行

解析：对QDII基金的净值计算和披露，《关于实施有关问题的通知》做出了明确的规定，四个选项都是关于QDII基金净值计算及披露正确规定。

[多选题]因持有股票而享有的配股权，其估值办法是，从配股除权日起到配股确认日止，（）。

正确答案 ：ACD

如果收盘价高于配股价，按收盘价高于配股价的差额估值

如果收盘价等于配股价，估值为零

如果收盘价低于配股价，估值为零

解析：掌握我国基金资产估值的方法。

[多选题]各类资产的利息核算主要包括：（）。

正确答案 ：ABCD

债券的利息

银行存款利息

清算备付金利息

回购利息

解析：了解基金会计核算的主要内容。

查看原题 查看所有试题