【名词&注释】
经营管理(management)、会计核算(accounting)、基本要求(basic requirements)、基本要素(basic elements)、主要内容(main contents)、业务流程(business process)、中国证监会(china securities regulatory commission)、基金份额持有人、基金托管人(fund trustee)、托管人制度(trustor system)
[多选题]在基金运作中引入基金托管人(fund trustee)制度,有利于()。
A. 基金财产的安全
B. 基金财产的增值
C. 投资者利益的保护
D. 基金管理人利益的保护
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学习资料:
[单选题]基金管理公司应当设立监察稽核部门,对()负责,开展监察稽核工作。
A. 基金份额持有人
B. 中国证监会(china securities regulatory commission)
C. 证券业协会
D. 公司管理层
[单选题]()是指内部控制制度应根据国家政策、法律及经营管理的需要适时修改完善。
A. 合法性原则
B. 完整性原则
C. 有效性原则
D. 审慎性原则
[多选题]基金托管人(fund trustee)全面行使职责阶段的主要工作有()。
A. 安全、独立保管基金的全部财产
B. 每个工作日进行基金资产净值计算与会计核算,并与管理人核对
C. 根据管理人的指令办理资金划拨
D. 监督基金投资范围、投资比例、投资风格、关联交易等
[多选题]基金托管人(fund trustee)内部控制的独立性原则是指()。
A. 托管人托管的基金资产、托管人的自有资产、托管人托管的其他资产应当分离
B. 直接操作人员和控制人员应相对独立,适当分离
C. 内部控制制度的检查、评价部门必须独立于内部控制制度的制定和执行部门
D. 保证托管资产的安全完整
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