证券投资基金题库2022模拟考试系统277

1. [单选题]基金资产估值是指通过对基金所拥有的（）按一定的原则和方法进行重新估算，进而确定基金资产公允价值的过程。

A. A．全部资产
B. B．净资产^{(net assets)}
C. C．全部资产及所有负债
D. D．负债

2. [单选题]对存在活跃市场的投资品种，估值日无市价的，但最近交易日后经济环境未发生重大变化，应以（）确定公允价值。

A. A．市价
B. B．最近交易市价
C. C．参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价
D. D．估值

3. [单选题]关于基金托管费计提标准，以下说法不正确的是（）。

A. A．通常基金规模越大，基金托管费率越高
B. B．基金托管费收取的比例与基金规模、基金类型有一定关系
C. C．目前我国封闭式基金按照0．25％1拘比例计提
D. D．开放式基金根据基金契约的规定比例计提，通常低于2．5‰

4. [单选题]从（）出发，基金会计期间划分必然更加细化。

A. 全面性^{(comprehensiveness)}
B. 准确性
C. 及时性
D. 客观性

5. [多选题]基金资产估值需考虑的因素包括（）。

A. 估值频率
B. 交易时间
C. 价格操纵及滥估问题
D. 估值方法的一致性及公开性

6. [多选题]基金管理费具有以下特点（）。

A. 基金管理费通常与基金规模成反比，与风险成正比
B. 从基金类型看，证券衍生工具基金管理费率最高
C. 不同类别及不同国家或地区的基金，管理费率不完全相同
D. 我国基金大部分按照2.5%的比例计提基金管理费

7. [多选题]基金持有证券的上市公司行为核算的内容有（）等。

A. 新股
B. 红股
C. 红利
D. 配股

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