内控合规题库2022考前模拟考试125

1. [单选题]标志着适应我国实际情况、融合国际先进经验的中国企业内部控制规范体系基本建成的是：（）。

A. 《商业银行内部控制指引》的颁布实施^{(promulgation and implementation)}
B. 《独立审计准则第9号——内部控制和审计风险》的颁布实施^{(promulgation and implementation)}
C. 《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》的颁布实施^{(promulgation and implementation)}
D. 《内部会计控制规范——基本规范》等7项内部会计控制规范的颁布实施^{(promulgation and implementation)}

2. [单选题]检查抽样的重要性原则是指检查人员应重点关注（）的样本。

A. 风险较大
B. 具有代表性
C. 风险普遍存在
D. 重要业务

3. [单选题]对非现场监督发现问题的现场核查，职能部门（）实施。

A. 可自行组织
B. 应报上级机构对口部门备案后
C. 应报内控合规部门备案后
D. 应与内控合规部门协商一致后

4. [单选题]尽职监督现场监督发现问题的，职能部门应当下发（），提出整改意见^{(reform advice)}和整改期限，督促相关机构整改。

A. 整改意见^{(reform advice)}书
B. 整改通知书
C. 检查意见书
D. 事实确认书

5. [单选题]由于上级行、外部机构或其他原因导致问题无法在整改期限内完成整改，整改责任部门或单位已履行《中国农业银行整改工作管理办法》规定的整改职责，制订合理的整改计划，并按计划完成相应整改工作的，该问题属于（）。

A. 已整改
B. 部分整改
C. 未整改
D. 无需整改

6. [单选题]下列能够直接排除大股东利用其自身地位操纵关联交易的可能性的手段是（）

A. 审议审批
B. 独董认可
C. 表决回避
D. 信息披露

7. [单选题]农业银行非执行董事及其近亲属的关联方信息由（）收集

A. 董事会办公室
B. 总行人力资源部
C. 总行办公室
D. 总行内控与法律合规部

8. [多选题]属于检查内容“合规性”的选项包括（）

A. 执行农业银行各项规章制度的情况
B. 各项财务预算、绩效管理的执行情况和效果
C. 贯彻执行国家法律法规、金融方针政策、监管部门规章情况
D. 符合行业标准和惯例的情况

9. [多选题]经济责任审计一般按管理权限可将被审计人应承担的经济责任划分为（）。

A. 直接责任
B. 间接责任
C. 主管责任
D. 领导责任

10. [多选题]以下哪几项是商业银行风险管理部门的合规报告职责（）

A. 有效识别和评估包括自身合规风险在内的各类风险
B. 向合规管理部门及时报告相关合规风险信息
C. 支持合规部门的合规风险监测
D. 实施独立的合规风险识别、监测、评估、报告

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