会计档案是指各行在经济业务活动中形成的（）等具有史料价值和查

【名词&注释】

财务报告(financial report)、经济业务(transaction)、会计报表(accounting statement)、单位负责人、外汇业务(foreign exchange business)、法定代表人、死亡证明书(certificate of death)、直系亲属(lineal consanguinity)、通存通兑、业务操作规程

[多选题]会计档案是指各行在经济业务活动中形成的（）等具有史料价值和查考利用价值的文字、图表、电子等材料的总称。

A. 会计凭证
B. 会计账簿
C. 财务报告
D. 会计报表

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[单选题]租用人亡故，营业机构根据死亡证明书^{(certificate of death)}和有效法律文件，为其（）办理退租手续。

A. 直系亲属^{(lineal consanguinity)}
B. 配偶
C. 合法继承人/权利承继者
D. 子女

[单选题]自助设备的监控管理要求描述错误的是（）。

A. 银行安装在行式或离行式各类自助设备的场所和存放保险箱的场所，必须安装安防监控设备，且确保安防监控设备不间断正常运转。
B. 向自助设备钞箱清装现金、将钞箱装入自助设备、从自助设备的废钞箱内及卷入皮带中取出现金等涉及现金操作以及在现场操作的全部过程，必须在安防监控设备监控的有效范围内进行。
C. 自助设备的监控录像资料保存时间不得少于3个月。
D. 发现交易差错和其它问题需查阅录像资料时，必须经审批后方可查阅录像资料。

[单选题]银企对账分为余额对账单对账和（）。

A. 分户账对账
B. 银客对账
C. 银银对账
D. 定期对账

[单选题]下列内容中不是单位和个人签发支票必须包括的要素为（）。

A. 表明支票字样
B. 无条件支付的委托
C. 确定的金额
D. 收款人签章

[单选题]对于简单类型的同业间货币掉期，总行业务处理中心通过（）系统对每笔交易按（）进行利息计提的会计处理。

A. 核心账务、天
B. OPICS、天
C. 核心账务、月
D. OPICS、月

[多选题]存款人申请开立单位结算账户，可由（）办理。

A. 法定代表人（或单位负责人）
B. 取得授权的单位财务人员
C. 银行柜面人员
D. 银行客户经理

[多选题]对于已签订通存通兑协议的出票人签发的支票，在审核完支票后，视同内部转账进行账务处理。收款人及出票人的进账单（）

A. 交给持票人
B. 投至回单箱
C. 由持票人传递至开户行
D. 通过内部交换传递至开户行

[多选题]金库人员配备，以下描述正确的是（）。

A. 各省直分行中心库主任由金库所属行分管会计业务的行领导担任。
B. 金库副主任由金库所属行会计结算部高级经理担任。
C. 支行业务库不设执行主任，其职责由业务库所在基层营业机构会计主管承担。
D. 金库根据业务情况配备现金清分人员、押运人员、上门收款人员。

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