招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截止日后6个月内有效。

【名词&注释】

证券市场(securities market)、有限责任(limited liability)、司法机关(judicial organ)、法定代表人、行政法规(administrative regulation)、审计报告(audit report)、中国证监会(china securities regulatory commission)、发行股票、法律意见书、立案侦查

[判断题]招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截止日后6个月内有效。特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过3个月。（）

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学习资料：

[多选题]保荐人不得推荐发行人证券发行上市的情形有（）。

A. A．保荐人及其大股东、实际控制人、重要关联方持有发行人的股份合计超过1%
B. B．发行人持有或者控制保荐人股份超过5%
C. C．保荐人的保荐代表人或者董事、监事、经理、其他高级管理人员拥有发行人权益，在发行人任职等可能影响公正履行保荐职责的情形
D. D．保荐人及其大股东、实际控制人、重要关联方为发行人提供担保或融资

[单选题]企业股份制改组的目的之一是（）。

A. 逃脱债务负担
B. 确立法人财产权
C. 确立个人财产权
D. 确立国家财产权

[单选题]由于股东只承担有限责任，普通股实际上是对公司总资产的一项（）。

A. A、看跌期权
B. B、看涨期权
C. C、平价期权
D. D、以上都不对

[单选题]发行人在主板上市公司首次公开发行股票，不得有在最近（）个月内未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行过证券。

A. 6
B. 12
C. 18
D. 36

[多选题]发行保荐书应由保荐机构（）签字，加盖保荐机构公章并注明签署日期。

A. 法定代表人
B. 内核负责人
C. 保荐代表人
D. 项目协办人

[多选题]盈利预测审核报告预测期间的确定原则为（）。

A. 如果预测是在发行人会计年度的前6个月作出的，则为预测时起至该会计年度结束时止的期限
B. 如果预测是在发行人会计年度的前6个月作出的，则为预测时起至下一会计年度结束时止的期限
C. 如果预测是在发行人会计年度的后6个月作出的，则为预测时起至不超过下一会计年度结束时止的期限
D. 如果预测是在发行人会计年度的后6个月作出的，则为预测时起至该会计年度结束时止的期限

[多选题]发行人在主板首次公开发行股票时，其董事、监事和高级管理人员符合法律、行政法规和规章规定的任职资格，且不得拥有下列情形（）。

A. 被中国证监会^{(china securities regulatory commission)}采取证券市场禁入措施尚在禁入期的
B. 最近12个月内受到中国证监会^{(china securities regulatory commission)}行政处罚，最近36个月内受到证券交易所公开谴责
C. 最近36个月内受到中国证监会^{(china securities regulatory commission)}行政处罚，最近12个月内受到证券交易所公开谴责
D. 因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会^{(china securities regulatory commission)}立案调查，尚未有明确结论意见

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