12月（），逐日生成各类损益类，兑换等科目原币和折算币试算表。

【名词&注释】

会计工作(accounting work)、人民银行(people ' s bank)、营业网点(business-net spots)、采取措施(take measures)、银行业务(banking)、负责人(person in charge)、监管部门(supervision department)、工作调动、直接关系(directly related)、业务操作规程

[单选题]12月（），逐日生成各类损益类，兑换等科目原币和折算币试算表。

A. 上旬
B. 中旬
C. 下旬

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[单选题]各级会计主管绩效指标中派出方考核权重占（），派驻方考核权重占（）。

A. 80%，20%
B. 50%，50%
C. 20%，80%
D. 100%，0

[单选题]核心账务系统的资金清算层包括（）功能。

A. 系统内清算、与人行清算和与同业清算功能。
B. 系统内清算和与同业清算功能。
C. 人行清算和系统内清算功能。
D. 与人行清算和与同业清算功能。

[单选题]客户主动发起查询的，需由客户提交（）。

A. 查询申请函
B. 查询查复书
C. 委托书
D. 公函

[单选题]以下营业网点查库流程描述错误的是（）。

A. 查库人员通过核心账务系统“网点现金库存查询”和“柜员（库存）现金查询”交易打印网点、柜员现金库存数，作为核对依据。
B. 检查各类款箱及用于分类摆放日常现金的抽屉里是否存放自有现金以及制度规定外的其他物品。
C. 通过“在途现金查询”交易确认被查网点“10102运送中现金”账户余额为零。
D. 如查库在当日营业结束后进行的，检查人员需将现金实体柜员库存余额与各现金柜员现金轧账数进行核对。次日对外营业前，无需与被查网点日报表“10101现金”科目余额再次核对。

[多选题]自助设备的钥匙、密码管理要求描述正确的是（）。

A. 自助设备保险柜钥匙和保险柜密码必须双人分管，相互制约。
B. 保险柜备用钥匙及保险柜密码副本密封后，由使用部门负责人分人妥善保管并登记。
C. 如发现保险柜钥匙遗失，必须立即采取措施，确保款项安全，同时查明事故原因，并及时上报。
D. 掌管密码人员临时变更或工作调动，接管人员无须更换保险柜密码。

[多选题]发生下列（）会计重大事项，各分行应向总行及时报告。

A. 会计结算业务发生的或与会计结算业务有直接关系^{(directly related)}的各类案件（包括既遂和未遂案件，内部和外部案件）
B. 丢失现金、有价单证、重要空白凭证、会计档案、印鉴卡、密钥、会计业务印章、票样、压数机、代保管有价值品，以及其他对会计工作有重大影响的物品
C. 单笔50000元（不含）以上的现金错款，500000元（不含）以上的结算赔款
D. 省直分行会计结算部高级经理助理以上（含）职务人员的任免、调动及其原因
E. 人民银行、银监会、审计等监管部门^{(supervision department)}有关会计结算方面的处罚、罚款及其检查结论
F. 可疑的会计业务差错（指原因不明的账账、账款、账据、账实、账表、内外账不相符）

[多选题]关于贴现利息，下列说法正确的是（）。

A. 如果汇票到期日是法定休假日的，以休假日的次日为最后一日。
B. 承兑人在异地的，贴现的期限以及贴现利息和计算应另加3天的划款日期。
C. 如果汇票到期日是法定休假日的，以休假日前日为最后一日。
D. 承兑人在异地的，贴现的期限以及贴现利息和计算应另加1天的划款日期。

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