【名词&注释】
金融机构(financial institution)、案外人、亲属关系(kinship)、债务人(debtor)、实质性(substantial)、当事人举证(parties produce evidence)、跟单信用证(documentary credit)、进出口商
[多选题]债务人和案外人存在利用诉讼、仲裁规避执行的可疑情况包括()
A. 债务人与案外人之间是否存在一定关系,如是否具有亲属关系,包括非直系亲属关系、姻亲等,是否属于关联企业等等
B. 案外人与债务人争议的财产是否被法院采取保全或执行查封、冻结措施
C. 案件主要事实是否存在,如欠款事实的有无,款项的来源去项是否存疑,对大额债务、合同履行中的主要款项、货物,债务人与案外人有无在诉讼中举证,合同订立时条款与当时的法律法规政策有无明显相悖之处
D. 债务人与案外人在诉讼过程中有无实质性的抗辩,对涉及案件主要事实的证据当事人一方是否均予确认或自认,无须另一方当事人举证(parties produce evidence)、质证
E. 在争议解决方式上,看债务人与案外人是否有为缩短诉讼时间,放弃答辩,选择以调解结案方式的行为