下列那些是开户单位违反《现金管理条例》的行为。（）

【名词&注释】

管理条例、待摊费用(deferred expense)、未分配利润(undistributed profit)、利润总额(total profit)、中间状态(intermediate state)、银行借款(bank borrowing)、本期净利润(current term net profit)、有价证券(securities)、资本性支出(capital expenditures)、利息支出(interest exchange)

[多选题]下列那些是开户单位违反《现金管理条例》的行为。（）

A. A、单位之间相互借用现金
B. B、谎报用途套取现金
C. C、利用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金
D. D、将单位收入的现金以个人名义存入储蓄账户

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[多选题]现金管理项目所产生的新名词有（）

A. A、基本户
B. B、虚账户
C. C、待清分账户
D. D、实体账户

[多选题]应收账款是指权利人因提供一定的货物、服务或设施而获得的要求义务人付款的权利，包括现有的和未来的金钱债权及其产生的收益，但不包括因票据或其他有价证券^(securities)而产生的付款请求权。根据人民银行《应收账款质押登记办法》的规定，包括下列权利：（）

A. A、销售产生的债权，包括销售货物，供应水、电、气、暖，知识产权的许可使用等
B. B、出租产生的债权，包括出租动产或不动产
C. C、提供服务产生的债权
D. D、公路、桥梁、隧道、渡口等不动产收费权
E. E、提供贷款或其他信用产生的债权

[单选题]以下自有资金计算公式正确的是（）

A. A、自有资金=上年末未分配利润+本期利润总额+折旧-本期资本性支出^{(capital expenditures)}-应付股利-到期银行借款或其他借款
B. B、自有资金=上年末未分配利润+本期净利润^{(current term net profit)}+折旧-本期资本性支出^{(capital expenditures)}-应付股利-到期银行借款或其他借款
C. C、自有资金=上年末未分配利润+本期净利润^{(current term net profit)}+待摊费用-本期资本性支出^{(capital expenditures)}-应付股利-到期银行借款或其他借款
D. D、自有资金=上年末未分配利润+本期净利润^{(current term net profit)}+折旧-本期利息支出^{(interest exchange)}-应付股利-到期银行借款或其他借款

[多选题]网点一旦发现有大额往账业务长时间处于（）中间状态，必须立即报告分行运营部。

A. A、“已复核/已发送”B、未复核/未发送C、“已复核/已回执”D、“已复核/失败

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