某企业按年利率10%从银行借入款项800万元，银行要求企业按贷款限

【名词&注释】

生产经营(production and management)、流动资产(current assets)、资金来源(capital source)、流动比率(current ratio)、长期借款(funded liability)、发行股票、补偿性余额(compensation balance)、有价证券(securities)、长期负债(long term liability)、有效年利率(effective annual interest rate)

[单选题]某企业按年利率10%从银行借入款项800万元，银行要求企业按贷款限额的15%保持补偿性余额^{(compensation balance)}，存款利率为2%，该借款的有效年利率^{(effective annual interest rate)}为（）。

A. 11.41%
B. 11.76%
C. 12%
D. 12.11%

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[单选题]下列借款利息支付方式中，企业有效年利率^{(effective annual interest rate)}率高于报价利率大约一倍的是()。

A. A、收款法
B. B、贴现法
C. C、加息法
D. D、补偿性余额^{(compensation balance)}法

[多选题]在配合型筹资政策中，长期资产和稳定性流动资产的资金来源可以有()。

A. A、短期借款
B. B、长期借款
C. C、发行股票
D. D、长期债券

[单选题]A公司前两年扩展了自身的业务，随着当地绎济的发展，公司的销售额也飞速增长，A公司预计其一种主要的原料不久将会涨价。但A公司是一家私人公司，资金来源主要是银行贷款，目前，公司需要增加存货以降低成本，满足发展需要。但银行要求公司的流动比率必须保持在1.5以上，如果A公司目前的流动资产为600万元，流动比率为2，假设公司采用的是激进的筹资策略，那么它最多可增加存货（）万元。

A. 300
B. 200
C. 400
D. 100

[多选题]某企业的波动性流动资产为300万元，经营性流动负债为30万元，短期金融负债为270万元。下列关于该企业营运资本筹资策略的说法中，正确的有（）。

A. 该企业采用的是激进型营运资本筹资策略
B. 该企业在营业低谷时的易变现率小于1
C. 该企业在营业高峰时的易变现率小于1
D. 该企业在生产经营淡季，可将30万元闲置资金投资于短期有价证券^(securities)

[多选题]下列说法中，不正确的有（）。

A. 在收款法下，借款人收到款项时就要支付利息
B. 商业信用的筹资成本较低
C. 加息法下，有效年利率^{(effective annual interest rate)}大约是报价利率的2倍
D. 信贷限额的有效期限通常为1年，根据情况也可延期1年

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