风险事件是指由于人员、系统、不完善或失灵的内部流程以及外部事

【名词&注释】

信用证(letter of credit)、手工操作(manual operation)、具体内容(concrete contents)、负责人(person in charge)、领导小组(leading group)、有关规定(related regulations)、管理部门、不完善(imperfect)、符合规定(conforming to prescribed)、专用章

[单选题]风险事件是指由于人员、系统、不完善^(imperfect)或失灵的内部流程以及外部事件等因素而引发的，若控制或管理不当容易导致工行财务或声誉损失的异常事件，分为（）和外部风险事件。

A. A、流程风险事件
B. B、内部风险事件
C. C、操作风险事件
D. D、制度风险事件

查看答案&解析 查看所有试题

学习资料：

[单选题]下列属于一级（直属）分行核准类事项的是（）。

A. A、制订、修订全行范围内涉及业务运行的制度、办法。
B. B、新增、变更、撤销业务运行系统中的网点号信息。
C. C、新增、撤销核算主体。
D. D、除汇票专用章、结算专用章、国内信用证专用章外的其他业务核算专用印章销毁。

[多选题]现场管理人员必须检测、核对、管理手工操作且发生变动的内部账户，确保使用正确，具体内容包括（）.

A. A、零余额内部账户日终余额为零；
B. B、有余额的账户与相关凭证、附件核对一致，审批手续符合规定^{(conforming to prescribed)}，资金流向正确；
C. C、挂账或过渡性科目余额在规定时间内结转或结清
D. D、是否按照核算内容和级次正确使用内部账户
E. E、是否存在越级、越权使用内部户的现象

[多选题]单位银行结算帐户有下列情况之一不能办理销户手续（）.

A. A、帐户无余额
B. B、有浮动余额
C. C、未归还的贷款
D. D、欠息

[单选题]发生信息系统应急事件时，根据相应级别（）发布的应急业务指令，及时启动应急处理预案。

A. A、业务管理人员
B. B、业务管理部门
C. C、内控负责人
D. D、应急领导小组

[单选题]对确需办理的业务要按照的应急业务处理顺序，依照应急方案有关规定办理。下列说法错误的有（）.

A. A、先现金后转账
B. B、先转帐后现金
C. C、先急后缓
D. D、先外后内

[单选题]空白重要凭证的核算，以下不正确的是（）

A. A、一律纳入表外科目核算
B. B、以“一份一元”为记帐单位
C. C、一律控制到本数
D. D、按品种进行明细核算

本文链接：https://www.51bdks.net/show/vjx3nr.html