存货模式和随机模式是确定最佳现金持有量的两种方法，下列关于这

【名词&注释】

经济环境(economic environment)、适用性(applicability)、主要内容(main contents)、现金管理(cash management)、决定因素(determinants)、流动资产投资、有价证券(securities)、流动资产周转率(turnover of current assets)、现金余额(cash balance)、与此同时(meanwhile)

[多选题]存货模式和随机模式是确定最佳现金持有量的两种方法，下列关于这两种方法的表述中，正确的有（）。

A. 两种方法都考虑了现金的交易成本和机会成本
B. 存货模式简单、直观，比随机模式有更广泛的适用性
C. 随机模式可以在企业现金未来需要总量和收支不可预测的情况下使用
D. 随机模式确定的现金持有量，更易受到管理人员主观判断的影响

查看答案&解析 查看所有试题

学习资料：

[单选题]流动资产周转天数的决定因素不包括()。

A. A、行业和技术特征
B. B、企业所处的外部经济环境
C. C、企业所处的内部经济环境
D. D、管理流动资产周转的效率

[单选题]已知某种存货的全年需要量为36000个单位（一年为360天），该种存货的再订货点为1000个单位，则其交货期应为（）。

A. 36天
B. 10天
C. 18天
D. 12天

[单选题]关于营运资本投资管理，下列说法中不正确的是（）。

A. 保守型流动资产投资政策要求保持较低的流动资产／收入比率，以提高企业的利润
B. 流动资产投资的日常管理的主要内容包括现金管理、存货管理和应收账款管理
C. 公司流动资产投资政策的变化可以通过"1／流动资产周转率^{(turnover of current assets)}"的数值变化来反映
D. 在不影响公司正常盈利的情况下，降低营运资本投资可以增加营业现金净流量，增加公司价值

[单选题]某企业现金收支状况比较稳定，全年的现金需要量为50000元，每次转换有价证券^(securities)的交易成本为400元，有价证券^(securities)的年利率为10%。达到最佳现金持有量的全年交易成本是（）元。

A. 1000
B. 2000
C. 3000
D. 4000

[多选题]下列关于延长信用期影响的表述中，正确的有（）。

A. 增加坏账损失
B. 增加收账费用
C. 减少收账费用
D. 增加应收账款

[多选题]已知按照随机模式确定的最佳现金持有量为20万元，现金存量的下限为10万元，目前的现金存量为35万元，有价证券^(securities)的年利息率为3.6%，预计每日现金余额^{(cash balance)}变化的标准差为2万元。则下列说法正确的有（）。

A. 目前需要减少15万元，以达到最佳现金持有量
B. 现金存量的上限为40万元
C. 每次有价证券^(securities)的固定转换成本为333.33元
D. 目前不需要减少现金存量

本文链接：https://www.51bdks.net/show/rzzxwv.html