营运资本投资题库2022高效提分每日一练(10月17日)

1. [单选题]某公司的现金最低持有量为1500元，现金余额^{(cash balance)}的最优返回线为8000元。如果公司现有现金22000元，根据现金持有量随机模型，此时应当投资于有价证券^(securities)的金额是()元。

A. A、14000
B. B、6500
C. C、12000
D. D、18500

2. [多选题]存货模式和随机模式是确定最佳现金持有量的两种方法。对这两种方法的以下表述中，正确的有()。

A. A、两种方法都考虑了现金的交易成本和机会成本
B. B、存货模式简单、直观，比随机模式有更广泛的适用性
C. C、随机模式可以在企业现金未来需要总量和收支不可预测的情况下使用
D. D、随机模式确定的现金持有量，更易受到管理人员主观判断的影响

3. [单选题]利用“5C”系统评估顾客信誉时，其中条件（Conditions）是指（）。

A. 顾客的财务实力和财务状况
B. 顾客的信誉，即履行偿债义务的可能性
C. 顾客的偿债能力
D. 可能影响顾客付款能力的经济环境

4. [单选题]在其他因素不变的情况下，应收账款周转天数增加20天，存货周转天数减少10天，现金周转天数不变，则流动资产周转天数将（）。

A. 增加20天
B. 增加10天
C. 减少10天
D. 不能确定

5. [单选题]关于营运资本投资管理，下列说法中不正确的是（）。

A. 保守型流动资产投资政策要求保持较低的流动资产／收入比率，以提高企业的利润
B. 流动资产投资的日常管理的主要内容包括现金管理、存货管理和应收账款管理
C. 公司流动资产投资政策的变化可以通过"1／流动资产周转率^{(turnover of current assets)}"的数值变化来反映
D. 在不影响公司正常盈利的情况下，降低营运资本投资可以增加营业现金净流量，增加公司价值

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