以下关于基金估值方法的表述，错误的是（）。

【名词&注释】

银行间债券市场(inter-bank bond market)、重大事件(important events)、证券交易所(stock exchange)、基金管理费(fund management fee)、基金托管人(fund trustee)、管理费率、公开发行(public offerings)、明确规定(clearly stipulated)、交易方式(transaction mode)、成长性分析

[单选题]以下关于基金估值方法的表述，错误的是（）。

A. 银行间债券市场交易的债券，采用估值技术确定公允价值
B. 交易所以大宗交易方式^{(transaction mode)}转让的资产支持证券，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量
C. 非公开发行^{(public offerings)}有明确锁定期的股票，初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应采用上市交易的同一股票的市价进行估值
D. 交易所上市债券以收盘净价估值

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[单选题]QDII基金的净值在估值日后（）内披露。

A. 1个月
B. 1周
C. 2个工作日
D. 1个工作日

[单选题]基金资产估值就是按一定的原则和方法对基金资产和基金负债进行估值，进而确定（）。

A. 基金资产份额净值
B. 基金资产总值
C. 基金资产成本
D. 基金资产公允价值

[单选题]假设某封闭式基金7月18日的基金资产净值为3．5亿元人民币，7月19日的基金资产净值为3．5125亿元人民币，该股票基金的基金管理费率为0．25％，该年实际天数为365天。则该基金7月19日应计提的托管费为（）元。

A. 2397.26
B. 4123.08
C. 3215.35
D. 2405.82

[单选题]（）是指从基金资产中扣除的用于支付销售机构佣金以及基金管理人的基金营销广告费等方面的费用。

A. 基金管理会
B. 基金托管费
C. 基金销售服务费
D. 基金运作费

[单选题]下列各项中（）不属于基金投资风格的分析。

A. 基金持仓股本规模分析
B. 持仓集中度分析
C. 基金份额变动分析
D. 基金持仓成长性分析

[单选题]下列说法不正确的是（）。

A. 基金资产估值的责任人是基金管理人
B. 基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任
C. 在进行基金估值和份额净值计价时，基金管理公司应该制定基金估值和份额净值
D. 计价的业务管理制度，明确基金估值的原则和程序
E. 基金托管人在复核、审查基金资产净值以及基金份额申购、赎回之前，不必审阅基金管理公司采用的估值原则和程序

[单选题]下列各项关于基金份额净值的用途描述错误的是（）。

A. 用于分析基金所投资股票的风格
B. 用于计算申购基金份额时的资金金额
C. 用于计算赎回基金份额时的资金金额
D. 用于评价基金的投资业绩

[单选题]下列各项中关于基金估值原则表述错误的是（）。

A. 对于现有估值原则不能客观反映投资品种公允价值的情形，基金管理公司可以自行决定估值结果
B. 对于估值日无市价且最近未发生重大变化的证券，可以采用最近交易市价确定公允价值
C. 对于估值日无市价且发生过对资产净值影响幅度超过0.25％以上重大事件的证券，需按照同类投资品的价格变化调整最近的交易市价
D. 采用估值技术估值时需要事先验证其可靠性

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