业务处理完成凭证库管员要清点库存、登记实物明细登记簿。实物库

【名词&注释】

监督管理(supervision and management)、结构性(structural)、人民币(rmb)、外汇业务(foreign exchange business)、交通银行(bank of communications)、现金余额(cash balance)、第一节(first quarter)、结售汇业务、业务操作规程、专用章

[单选题]业务处理完成凭证库管员要清点库存、登记实物明细登记簿。实物库存（）至少彻底盘点一次。

A. 每天
B. 每周
C. 每月
D. 每季

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学习资料：

[单选题]以下属于综合核算的是（）。

A. 分户账
B. 登记簿
C. 余额表
D. 日结单

[单选题]各级行应设置专用的会计档案库房，实行（）管库。

A. 双人
B. 三人
C. 专人
D. 单人

[多选题]基层营业机构改变机构隶属关系除移交相关报表、实物以外，还需做好如下工作（）

A. 将所有控号凭证事前全部缴回原分行；会计业务印章等移交清单上交原分行；会计档案可协商后确定一方保管。
B. 在新分行维护基层营业机构交换号等参数，修改资金清算账号，并相应在原分行注销。
C. 修改核心账务系统中基层营业机构的业务、账务数据的归属分行号，并通过账务处理将其在原分行账务中心的“50306分行内部资金清算户”分户余额调整到新分行账务中心相应的“50306分行内部资金清算户”分户；同时，通过账务处理调整总行业务处理中心的“23301国内联行存放”科目下的原分行户和新分行户，以及原分行和新分行“11301存放国内联行”科目分户。
D. 拆分后基层营业机构归属的联行号由原分行改为新分行，并更换相应汇票专用章、结算专用章等业务印章。

[多选题]重要空白凭证实行（）的原则。

A. 分级控制
B. 专人管理
C. 专人控制
D. 分级管理

[多选题]交通银行会计业务风险监督工作利用监督系统等工具实行会计业务的（）。

A. 事后集中监督管理
B. 完整性
C. 风险控制
D. 合规性

[多选题]以下自助设备现金核对及差错处理描述正确的是（）。

A. 在行式自助设备管理人员或离行式自助设备现金清点人员对清钞现金整点结束后，应逐一核对该自助设备轧账时打印的日志流水上的信息与核心账务系统中的现金余额是否一致。
B. 发现自助设备长短款时，在行式自助设备管理人员或离行式自助设备的现金清点人员应通过自助设备轧账凭条流水与综合文件服务系统（IFSS）中自助设备入账流水清单进行手工核对，找出差错原因。
C. 自助设备发生的长短款挂销账，必须经有权人签字后方可在核心账务系统中使用“现金长短款挂销账”定制交易进行账务处理。
D. 自助设备现金长短款挂账后，原则上应在五日内查明原因，及时调账。

[多选题]我行已经推出的外汇金融衍生工具有：（）

A. 外汇结构性存款
B. 远期利率协议
C. 远期外汇买卖
D. 即期外汇买卖及结售汇

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