下列各项中，符合上市公司发行分离交易的可转换公司债券的条件有

【名词&注释】

经济组织(economic organization)、公司股东(company shareholders)、中国证监会(china securities regulatory commission)、发行股票、具体条件(specific conditions)、扣除非经常性损益后的净利润、会计年度(fiscal year)、主承销商(managing underwriter)、正当理由(justification)、书面报告(written report)

[多选题]下列各项中，符合上市公司发行分离交易的可转换公司债券的条件有（）。

A. 公司最近一期期末经审计的净资产不低于人民币15亿元
B. 最近3个会计年度^{(fiscal year)}实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息
C. 最近3个会计年度^{(fiscal year)}经营活动产生的现金流量净额平均不少于公司债券1年的利息，但最近3个会计年度^{(fiscal year)}加权平均净资产收益率平均不低于6%的除外
D. 本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期期末净资产额的40%，预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额

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[单选题]甲上市公司成立于2005年10月。2013年10月，甲公司准备发行分离交易可转换公司债券。关于该公司的下列情况中，符合发行该种债券条件的是（）。

A. 最近6个月内不存在违规对外提供担保的行为
B. 最近一期期未经审计的净资产不低于人民币10亿元；最近3个会计年度^{(fiscal year)}实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息
C. 最近3个会计年度^{(fiscal year)}经营活动产生的现金流量净额平均不少于公司债券1年的利息，但最近3个会计年度^{(fiscal year)}加权平均净资产收益率平均不低于6%（扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据）除外
D. 本次发行后累计公司债券余额达到最近一期期末净资产额的45%，预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额

[多选题]甲股份有限公司为非上市公众公司，2013年10月准备定向发行新股，下列其确定的发行对象的情形中，符合法律规定有（）。

A. 向本公司的12名核心员工、监事2名和符合规定的本行业20名自然人投资者发行
B. 向本公司300名股东定向配售股份
C. 向本公司的10名董事、1名总经理、1名副经理和符合规定的本行业20家机构投资者发行
D. 向本公司的30名核心员工、1名总经理和10名监事发行

[多选题]根据《公司债券发行与交易管理办法》的规定，合格投资者应当具备相应的风险识别和承担能力，能够自行承担公司债券的投资风险，并符合一定资质条件。下列投资者中，符合该资质条件的有（）。

A. 净资产达到1100万元的合伙企业
B. 名下金融资产达到280万元的自然人
C. 社会保障基金
D. 企业年金

[单选题]2015年3月1日，甲、乙、丙、丁四人设立了A股份有限公司，主要从事建材的加工与销售。根据我国证券法律制度的规定，如A股份有限公司申请股票首次公开发行并上市，甲欲将其持有的A公司股份以公开发行方式一并向投资者发售，则甲拟公开发售的股份的持有时间不得低于（）。

A. 12个月
B. 18个月
C. 24个月
D. 36个月

[单选题]根据证券法律制度的规定，关于网上和网下同时发行的机制，下列表述不正确的是（）。

A. 网下投资者参与报价时，应当持有一定金额的非限售股份
B. 发行人和主承销商^{(managing underwriter)}可以根据自律规则，设置网下投资者的具体条件，并在发行公告中预先披露
C. 首次公开发行股票采用询价方式定价的，符合条件的网下机构和个人投资者可以自主决定是否报价，主承销商^{(managing underwriter)}无正当理由^{(justification)}不得拒绝
D. 网下投资者报价应当包含每股价格和该价格对应的拟申购股数，且最多可以有两个报价

[单选题]根据证券法律制度的规定，下列各项中，相关投资者可以适用简易程序免于发出要约收购方式增持股份的是（）。

A. 经政府批准进行国有资产合并，导致投资者在一个上市公司中拥有权益的股份占该公司已发行股份比例超过30％
B. 经上市公司股东大会非关联股东会批准，投资者取得上市公司向其发行的新股，导致其在该公司拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30％，投资者承诺3年内不转让本次向其发行的新股，且公司股东大会同意投资者免于发出要约
C. 在一个上市公司中拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的50％，继续增加其在该公司拥有的权益不影响该公司的上市地位
D. 因继承导致在一个上市公司拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30％

[单选题]甲持有某上市公司已发行股份的8％。2016年7月4日．投资者乙与甲签署股份转让协议，约定以6000万元的价格受让甲持有的该上市公司全部股份。7月6日，乙将股份转让事项通知该上市公司。7月11日，双方办理了股份过户。7月18日，乙通知该上市公司股份过户已办理完毕。根据证券法律制度的规定．乙应当向中国证监会和证券交易所作出书面报告^{(written report)}的日期是（）。

A. 2016年7月6日
B. 2016年7月8日
C. 2016年7月13日
D. 2016年7月20日

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