【名词&注释】
管理人员、会计人员(accountant)、财务状况(financial situation)、复印件(xerocopy)、手续费(commission charge)、出资人(investor)、存款人(depositor)、定期存款(fixed deposit)、不成功、身份证件(authenticity of identity cards)
[多选题]单位定期存款(fixed deposit)支取时,可将款项划转至下列()账户。
A. A、存款人(depositor)基本存款账户
B. B、原款项划来账户
C. C、上级账户
D. D、存款人(depositor)同户名的任一账户
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学习资料:
[单选题]根据会计内部控制需要,同时经办公、私柜台业务的网点,会计人员(含会计管理人员和柜员)的最低配置标准应不少于()人。
A. A、五
B. B、六
C. C、七
D. D、八
[多选题]验资户验资不成功销户时需提取现金的,应出具()。
A. A、出资时缴存现金的现金缴款单原件
B. B、出资时缴存现金的现金缴款单复印件
C. C、出资人有效身份证件(authenticity of identity cards)
D. D、加盖所有出资人签章的情况说明
[多选题]关于注册验资户的表述,下列()是错误的。
A. A、在验资期除了银行主动扣划验资手续费外,该账户只收不付。
B. B、在验资期只收不付。
C. C、验资资金的汇缴人应与出资人的名称一致。
D. D、未获得核准登记的验资账户,销户时,出资人可凭原现金缴款单复印件和有效身份证件(authenticity of identity cards)原件提取现金。
[多选题]下列属于可疑交易行为表述的是()。
A. A、没有正常原因的多头开户、销户、且销户前发生大量资金收付。
B. B、提前偿还贷款,与其财务状况明显不符的。
C. C、长期闲置账户原因不明地突然启用或平常资金流量小的账户突然有异常资金流入,且短期内出现大量资金收付。
D. D、短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付,且交易金额接近大额交易标准。
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