2022营运资本投资题库终极模拟试卷106

1. [单选题]下列各项中，不属于存货储存成本的是()。

A. A、仓库费用
B. B、保险费用
C. C、差旅费
D. D、存货破损和变质损失

2. [单选题]流动资产周转天数的决定因素不包括()。

A. A、行业和技术特征
B. B、企业所处的外部经济环境
C. C、企业所处的内部经济环境
D. D、管理流动资产周转的效率

3. [单选题]各种持有现金的原因中，属于应付未来现金流入和流出随机波动的需要是（）。

A. 交易性需要
B. 预防性需要
C. 投机性需要
D. 长期投资需要

4. [单选题]采用随机模式控制现金持有量，计算现金返回线R的各项参数中不包括（）。

A. 每次现金与有价证券转换时发生的固定转换成本
B. 现金存量的上限
C. 有价证券的日利息率
D. 预期每日现金余额^{(cash balance)}的标准差

5. [单选题]利用“5C”系统评估顾客信誉时，其中条件（Conditions）是指（）。

A. 顾客的财务实力和财务状况
B. 顾客的信誉，即履行偿债义务的可能性
C. 顾客的偿债能力
D. 可能影响顾客付款能力的经济环境

6. [单选题]根据存货陆续供应与使用模型，下列情形中能够导致经济订货量降低的是（）。

A. 存货需求量增加
B. 一次订货成本增加
C. 单位储存变动成本增加
D. 每日消耗量增加

7. [单选题]下列关于最优现金返回线的表述中，正确的是（）。

A. 最优现金返回线的确定与企业最低现金每日的需求量无关
B. 有价证券利息率增加，会导致最优现金返回线上升
C. 每次有价证券的固定转换成本上升，会导致最优现金返回线上升
D. 当现金的持有量高于或低于最优现金返回线时，应立即购入或出售有价证券

8. [多选题]激进型的流动资产投资策略的特点有（）。

A. 较低的流动资产／收入比率
B. 承担较大的流动资产持有成本，但短缺成本较小
C. 承担较小的流动资产持有成本，但短缺成本较大
D. 经营风险较大

9. [多选题]企业预防性现金数额需要大小（）。

A. 与企业现金流量的可预测性成反向变动关系
B. 与企业借款能力成反向变动关系
C. 与企业业务交易量成反向变动关系
D. 与企业偿债能力成正向变动关系

10. [多选题]存货模式和随机模式是确定最佳现金持有量的两种方法，下列关于这两种方法的表述中，正确的有（）。

A. 两种方法都考虑了现金的交易成本和机会成本
B. 存货模式简单、直观，比随机模式有更广泛的适用性
C. 随机模式可以在企业现金未来需要总量和收支不可预测的情况下使用
D. 随机模式确定的现金持有量，更易受到管理人员主观判断的影响

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