财政部等五部委联合发布的《企业内部控制配套指引》中各类指引相

【名词&注释】

信用风险(credit risk)、道德风险(moral hazard)、统筹兼顾(overall consideration)、个人账户(individual account)、财务人员(financial personnel)、经济责任(economic responsibility)、保险条款(insurance clause)、各职能部门(different functional department)、抵押物价值、借款人资信(loanee creditworthy)

[判断题]财政部等五部委联合发布的《企业内部控制配套指引》中各类指引相互独立，互不衔接。

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学习资料：

[单选题]下列应专夹保管的个人电子银行客户注册资料是（）。

A. 《中国农业银行电子银行业务申请表（个人）》银行留存联
B. 申请人身份证复印件
C. 联网核查交易凭证
D. 《中国农业银行电子银行服务协议（个人）》银行留存联

[多选题]遇到下列（）项所述的情况时，需对客户身份进行重新识别。

A. 个人账户多次在支取现金或转账交易时规避大额限定，累计交易金额巨大，明显有别于当地个人客户资金账户的一般交易金额。
B. 对公客户账户与其法人代表、财务人员等个人账户之间交易频繁。
C. 账户交易存在较多的电子银行业务，且交易金额规避大额限定。
D. 长期闲置的账户原因不明地突然启用或者平常资金流量小的账户突然有异常资金流入，且短期内出现大量资金收付。

[多选题]营运车贷款的主要风险形式为（）。

A. 借款人资信^{(loanee creditworthy)}风险
B. 借款人道德风险
C. 营运市场风险
D. 车行资信风险
E. 抵押物价值风险
F. 保险公司信用风险
G. 保险条款^{(insurance clause)}风险

[单选题]尽职监督应当结合各条线自身经营管理开展，统筹兼顾（）职责的履行。

A. 尽职监督与内部控制
B. 经营管理和尽职监督
C. 经营管理与监督检查
D. 尽职监督与风险管理

[单选题]高管人员经济责任审计的审计机构，包括各级行内控合规部门和（）。

A. 监察部门
B. 保卫部门
C. 审计局（含审计分局）
D. 人力资源部门

[多选题]以下属于“六位一体”合规文化建设长效机制的是（）。

A. 监督检查
B. 制度建设
C. 整改纠偏
D. 强化执行

[多选题]在内控合规管理信息系统中，下列关于检查计划表述正确的是（）。

A. 各职能部门^{(different functional department)}通过“检查计划申报”功能向同级内控合规部门报送年度检查计划及临时计划
B. 内控合规部门通过“检查计划审核”功能对各部门检查计划进行统筹
C. 内控合规部门通过“检查计划终止”功能对已实施完成的检查计划进行“结束”操作，对由于特殊原因需要作废的检查计划进行“作废”操作
D. 检查计划主办部门通过“检查计划终止”功能对已实施完成的检查计划进行“结束”操作，对由于特殊原因需要作废的检查计划进行“作废”操作

[多选题]在内控合规管理信息系统中，哪些操作可由主查完成（）。

A. 历史资料查询
B. 检查底稿审核
C. 检查底稿确认
D. 检查底稿引用

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