营运资本筹资题库2022往年考试试卷(6O)

1. [单选题]某企业按年利率10%从银行借入款项800万元，银行要求企业按贷款限额的15%保持补偿性余额，存款利率为2%，该借款的有效年利率^{(effective annual interest rate)}为（）。

A. 11.41%
B. 11.76%
C. 12%
D. 12.11%

2. [单选题]在保守型筹资政策下，下列结论成立的是（）。

A. 临时性负债等于波动性流动资产
B. 长期负债^{(long term liability)}、自发性负债和权益资本三者之和小于长期性资产
C. 临时性负债大于波动性流动资产
D. 长期负债^{(long term liability)}、自发性负债和权益资本三者之和大于长期性资产

3. [多选题]适中型营运资本筹资策略的特点有（）。

A. 长期投资由长期资金支持
B. 短期投资^{(temporary investment)}由短期资金支持
C. 有利于降低利率^{(lower interest)}风险和偿债风险
D. 长期资产+稳定性流动资产＝所有者权益+长期债务

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